ການຟອກເງິນໃນປະເທດເນເທີແລນ: ກົດໝາຍອາຍາ ແລະ ໜ້າທີ່ຂອງ Wwft

ການຟອກເງິນໝາຍເຖິງການໃຫ້ລາຍໄດ້ທາງອາຍາເບິ່ງຄືວ່າມີຕົ້ນກຳເນີດທີ່ຖືກຕ້ອງຕາມກົດໝາຍ, ແລະໃນປະເທດເນເທີແລນມັນເປັນການກະທຳຜິດທາງອາຍາພາຍໃຕ້ມາດຕາ 420bis ຫາ 420quater ຂອງປະມວນກົດໝາຍອາຍາຂອງໂຮນລັງ (Sr). ຢ່າງໃດກໍຕາມ, ສຳລັບທຸລະກິດສ່ວນໃຫຍ່, ການເປີດເຜີຍທີ່ແທ້ຈິງແມ່ນກົດລະບຽບ: ກົດໝາຍ ວ່າດ້ວຍການຟອກເງິນ ແລະ ການສະໜອງທຶນໃຫ້ແກ່ການກໍ່ການຮ້າຍ (Wwft) ກຳນົດໃຫ້ທະນາຄານ, ທະນາຍຄວາມ, ນັກບັນຊີ, ຕົວແທນອະສັງຫາລິມະສັບ, ຕົວແທນຈຳໜ່າຍ ແລະ ສະຖາບັນອື່ນໆກວດສອບລູກຄ້າຂອງເຂົາເຈົ້າ ແລະ ລາຍງານທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິ, ແລະ ຜູ້ຄວບຄຸມບັງຄັບໃຊ້ໜ້າທີ່ເຫຼົ່ານັ້ນເຖິງແມ່ນວ່າບໍ່ມີການຟອກເງິນເກີດຂຶ້ນກໍຕາມ.

ຂ້າງລຸ່ມນີ້ພວກເຮົາອະທິບາຍຄວາມແຕກຕ່າງລະຫວ່າງການກະທຳຜິດທາງອາຍາ ແລະ ໜ້າທີ່ປ້ອງກັນ, ຜູ້ທີ່ຕົກຢູ່ພາຍໃຕ້ Wwft, ວິທີການກວດສອບຄວາມໜ້າເຊື່ອຖືຂອງລູກຄ້າ ແລະ ການລົງທະບຽນ UBO, ວິທີທີ່ທ່ານຮັບຮູ້ ແລະ ລາຍງານທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິ, ວິທີການທີ່ຜູ້ຄວບຄຸມບັງຄັບໃຊ້ກົດລະບຽບ ແລະ ສິ່ງທີ່ປ່ຽນແປງກັບຊຸດຕ້ານການຟອກເງິນໃໝ່ຂອງ EU ຕັ້ງແຕ່ປີ 2027.

ສິ່ງໃດແດ່ທີ່ຖືວ່າເປັນການຟອກເງິນພາຍໃຕ້ກົດໝາຍອາຍາຂອງໂຮນລັງ?

ທ່ານຈະຟອກເງິນ ຖ້າທ່ານເຊື່ອງ ຫຼື ປິດບັງລັກສະນະທີ່ແທ້ຈິງ, ຕົ້ນກຳເນີດ ຫຼື ສະຖານທີ່ຂອງຊັບສິນ, ຫຼື ໄດ້ມາ, ຖືຄອງ, ໂອນ ຫຼື ນຳໃຊ້ມັນ ໃນຂະນະທີ່ທ່ານຮູ້ວ່າມັນມາຈາກອາຊະຍາກຳ. ກົດໝາຍຂອງໂຮນລັງຍັງລົງໂທດຜູ້ທີ່ຄວນສົງໃສວ່າຕົ້ນກຳເນີດທາງອາຍານັ້ນເກີດຂຶ້ນ.

ປະມວນກົດໝາຍອາຍາຈຳແນກການກະທຳຜິດສີ່ຢ່າງ. ການຟອກເງິນໂດຍເຈດຕະນາພາຍໃຕ້ມາດຕາ 420bis Sr ມີໂທດຈຳຄຸກສູງສຸດຫົກປີ. ການຟອກເງິນເປັນປະຈຳ ( gewoontewitwassen ) ພາຍໃຕ້ມາດຕາ 420ter Sr ມີໂທດຈຳຄຸກສູງສຸດແປດປີ. ການຟອກເງິນທີ່ມີຄວາມຜິດ ( schuldwitwassen ) ພາຍໃຕ້ມາດຕາ 420quater Sr ໃຊ້ໃນກໍລະນີທີ່ທ່ານບໍ່ຮູ້, ແຕ່ຄວນສົງໃສຢ່າງສົມເຫດສົມຜົນວ່າຊັບສິນດັ່ງກ່າວມາຈາກການກະທຳຜິດ, ແລະ ມີໂທດສູງສຸດໜຶ່ງປີ. ສຸດທ້າຍ, ການຟອກເງິນແບບງ່າຍໆ ( eenvoudig witwassen ) ພາຍໃຕ້ມາດຕາ 420bis.1 Sr ກວມເອົາພຽງແຕ່ການໄດ້ມາ ຫຼື ການຖືຄອງຊັບສິນທີ່ມາໂດຍກົງຈາກການກະທຳຜິດຂອງທ່ານເອງ, ໂດຍມີໂທດສູງສຸດຫົກເດືອນ.

ຝ່າຍຟ້ອງບໍ່ຈຳເປັນຕ້ອງພິສູດຢ່າງແນ່ນອນວ່າອາຊະຍາກຳໃດທີ່ເຮັດໃຫ້ເກີດເງິນ. ພາຍໃຕ້ກົດໝາຍວ່າດ້ວຍຄະດີຂອງໂຮນລັງ, ມັນພຽງພໍແລ້ວທີ່ມັນຖືກພິສູດວ່າຊັບສິນບໍ່ສາມາດມີຕົ້ນກຳເນີດທີ່ຖືກຕ້ອງຕາມກົດໝາຍ. ຖ້າຂໍ້ເທັດຈິງຮຽກຮ້ອງໃຫ້ມີຄຳອະທິບາຍ, ຕົວຢ່າງເຊັ່ນ ເງິນສົດຈຳນວນຫຼວງຫຼາຍໂດຍບໍ່ມີແຫຼ່ງລາຍຮັບທີ່ຮູ້ຈັກ, ຜູ້ຕ້ອງສົງໄສຄາດວ່າຈະໃຫ້ຄຳອະທິບາຍທີ່ແນ່ນອນ ແລະ ສາມາດກວດສອບໄດ້. ຖ້າບໍ່ມີການໃຫ້ຄຳອະທິບາຍ, ສານອາດຈະສະຫຼຸບໄດ້ວ່າເງິນດັ່ງກ່າວມາຈາກອາຊະຍາກຳ.

ບໍລິສັດຕ່າງໆສາມາດກະທຳຜິດເຫຼົ່ານີ້ໄດ້ເຊັ່ນກັນ, ແລະ ຜູ້ອຳນວຍການຜູ້ທີ່ສັ່ງ ຫຼື ນຳພາການກະທຳດັ່ງກ່າວຢ່າງມີປະສິດທິພາບກໍສາມາດເຮັດໄດ້ເຊັ່ນກັນ (ມາດຕາ 51 ຊັ້ນ Sr). ສຳລັບການລົງໂທດ ແລະ ວິທີທີ່ສານຄິດໄລ່ພວກມັນ, ເບິ່ງບົດຄວາມຂອງພວກເຮົາກ່ຽວກັບ ການລົງໂທດການຟອກເງິນ.

ເປັນຫຍັງການປ້ອງກັນຈຶ່ງເປັນບັນຫາດ້ານກົດລະບຽບສ່ວນໃຫຍ່ແມ່ນບໍ?

ເນື່ອງຈາກວ່າ Wwft ວາງໜ້າທີ່ຕໍ່ສະຖາບັນຕ່າງໆທີ່ນຳໃຊ້ບໍ່ວ່າຈະມີການກະທຳຜິດໃດໆເກີດຂຶ້ນຫຼືບໍ່. ທະນາຄານ ຫຼື ບໍລິສັດກົດໝາຍທີ່ບໍ່ກວດສອບລູກຄ້າຢ່າງຖືກຕ້ອງສາມາດຖືກປັບໃໝໄດ້ເຖິງແມ່ນວ່າລູກຄ້າຈະເປັນຄົນສັດຊື່ທັງໝົດກໍຕາມ.

ການເຮັດທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິບໍ່ໄດ້ໝາຍເຖິງການຟອກເງິນຕາມຄຳນິຍາມ, ແລະ ບົດລາຍງານກໍ່ບໍ່ແມ່ນການກ່າວຫາ. ທະນາຄານທີ່ຖາມກ່ຽວກັບແຫຼ່ງທຶນຂອງທ່ານກຳລັງປະຕິບັດໜ້າທີ່ຂອງຕົນເອງພາຍໃຕ້ Wwft, ບໍ່ໄດ້ກ່າວຫາທ່ານກ່ຽວກັບຫຍັງເລີຍ.

ໃຜຕົກຢູ່ພາຍໃຕ້ Wwft?

ມາດຕາ 1a ຂອງ Wwft ລະບຸສະຖາບັນ ແລະ ຜູ້ຊ່ຽວຊານພາຍໃນຂອບເຂດ. ພວກມັນລວມມີສະຖາບັນການເງິນ, ຜູ້ໃຫ້ບໍລິການຊັບສິນດິຈິຕອນ, ຜູ້ຊ່ຽວຊານດ້ານກົດໝາຍ ແລະ ການເງິນ ແລະ ພໍ່ຄ້າຫຼາຍປະເພດ.

ໂດຍທົ່ວໄປແລ້ວ, ສິ່ງຕໍ່ໄປນີ້ແມ່ນຕົກຢູ່ພາຍໃຕ້ກົດໝາຍ:

• ຂະແໜງການເງິນ: ທະນາຄານ, ບໍລິສັດລົງທຶນ, ສະຖາບັນການເງິນອີເລັກໂທຣນິກ, ຜູ້ໃຫ້ບໍລິການຊຳລະເງິນ, ສະຖາບັນແລກປ່ຽນເງິນຕາ ແລະ ບໍລິສັດປະກັນໄພພາຍໃນໝວດໝູ່ທີ່ໄດ້ອະທິບາຍໄວ້ໃນກົດໝາຍ.
• ຂະແໜງການ Crypto: ຜູ້ໃຫ້ບໍລິການຊັບສິນ Crypto.
• ຜູ້ຊ່ຽວຊານດ້ານກົດໝາຍ ແລະ ການເງິນ: ນາຍໜ້າທະນາຍຄວາມ, ທະນາຍຄວາມ, ນັກບັນຊີ, ທີ່ປຶກສາດ້ານພາສີ ແລະ ຫ້ອງການຄວາມໄວ້ວາງໃຈ, ກ່ຽວກັບການບໍລິການທີ່ກຳນົດໄວ້.
• ອະສັງຫາລິມະສັບ ແລະ ການຄ້າ: ຕົວແທນອະສັງຫາລິມະສັບ, ຜູ້ປະເມີນລາຄາ, ຄາສິໂນ, ຜູ້ໃຫ້ບໍລິການການພະນັນທາງໄກ ແລະ ຕົວແທນຈຳໜ່າຍສິນຄ້າມືອາຊີບພາຍໃນໝວດໝູ່ທີ່ໄດ້ອະທິບາຍໄວ້ໃນກົດໝາຍ, ລວມທັງຕົວແທນຈຳໜ່າຍສິນລະປະ, ຮ້ານຂາຍເຄື່ອງປະດັບ, ຕົວແທນຈຳໜ່າຍລົດ ແລະ ນາຍໜ້າຊື້ຂາຍເຮືອ.

ຕົວແທນຈຳໜ່າຍສິນຄ້າ

ບໍ່ວ່າພໍ່ຄ້າຈະໄດ້ຮັບການຄຸ້ມຄອງຫຼືບໍ່, ແລະ ໜ້າທີ່ໃດແດ່, ແມ່ນຂຶ້ນກັບໝວດໝູ່ຕາມກົດໝາຍ, ລັກສະນະຂອງການຄ້າ ແລະ ທຸລະກຳ. ການຮັບເອົາເງິນສົດຈຳນວນຫຼວງຫຼາຍສາມາດເຮັດໃຫ້ພໍ່ຄ້າຢູ່ໃນຂອບເຂດ, ແຕ່ນັ້ນບໍ່ໄດ້ໝາຍຄວາມວ່າຜູ້ຂາຍຍ່ອຍທຸກຄົນຈະຕ້ອງຮັບຜິດຊອບພັນທະທັງໝົດຂອງ Wwft ທັນທີທີ່ການຈ່າຍເງິນບັນລຸຈຳນວນທີ່ແນ່ນອນ.

ຄຳຖາມທີ່ຖືກຕ້ອງແມ່ນໝວດໝູ່ໃດຂອງມາດຕາ 1a ທີ່ເໝາະສົມກັບກິດຈະກຳ ແລະ ໜ້າທີ່ໃດທີ່ຕິດພັນກັບມັນ. ຖ້າທ່ານບໍ່ແນ່ໃຈ, ໃຫ້ບັນທຶກການວິເຄາະຂອງທ່ານ, ເພາະວ່າຜູ້ຄວບຄຸມຈະຖາມວ່າທ່ານໄດ້ບັນລຸຂໍ້ສະຫຼຸບຂອງທ່ານໄດ້ແນວໃດ.

ທະ​ນາຍ​ຄວາມ​ແລະ notaries

ກົດໝາຍ Wwft ໃຊ້ໄດ້ກັບທະນາຍຄວາມສະເພາະສຳລັບການບໍລິການທີ່ໄດ້ກຳນົດໄວ້ໃນກົດໝາຍເທົ່ານັ້ນ, ເຊັ່ນ: ການຊ່ວຍເຫຼືອໃນການຊື້ອະສັງຫາລິມະສັບ, ການຄຸ້ມຄອງກອງທຶນຂອງລູກຄ້າ ຫຼື ການສ້າງຕັ້ງບໍລິສັດ. ການກຳນົດຕຳແໜ່ງທາງກົດໝາຍຂອງລູກຄ້າ ແລະ ການເປັນຕົວແທນລູກຄ້າໃນ ຫຼື ກ່ຽວຂ້ອງກັບການດຳເນີນຄະດີທາງກົດໝາຍແມ່ນຢູ່ນອກເໜືອຈາກໜ້າທີ່ລາຍງານ.

ສິ່ງທີ່ສຳຄັນແມ່ນວ່າວຽກງານທີ່ປະຕິບັດຕົວຈິງແມ່ນການບໍລິການທີ່ກຳນົດໄວ້, ບໍ່ແມ່ນປ້າຍຊື່ໃນເອກະສານ. ການເຮັດໜ້າທີ່ເປັນຕົວກາງໃນທຸລະກຳ, ຫຼື ການຈັດວາງໂຄງສ້າງ, ບໍ່ໄດ້ຖືກຄຸ້ມຄອງໂດຍຂໍ້ຍົກເວັ້ນ. ສິດທິພິເສດທາງດ້ານວິຊາຊີບທາງດ້ານກົດໝາຍ ( verschoningsrecht ) ແມ່ນແນວຄວາມຄິດແຍກຕ່າງຫາກ ແລະ ບໍ່ໄດ້ກຳນົດດ້ວຍຕົວມັນເອງວ່າ Wwft ນຳໃຊ້ຫຼືບໍ່.

ທ່ານຈະປ້ອງກັນການຟອກເງິນໃນທາງປະຕິບັດໄດ້ແນວໃດ?

ການປ້ອງກັນແມ່ນອີງໃສ່ສາມຂັ້ນຕອນທີ່ເຊື່ອມໂຍງກັນຄື: ການປະເມີນຄວາມສ່ຽງທີ່ໄດ້ບັນທຶກໄວ້, ການກວດສອບຢ່າງລະອຽດຮອບຄອບຂອງລູກຄ້າຕາມສັດສ່ວນກັບການປະເມີນດັ່ງກ່າວ, ແລະ ການຕິດຕາມກວດກາຢ່າງຕໍ່ເນື່ອງທີ່ປຽບທຽບສິ່ງທີ່ລູກຄ້າເຮັດຕົວຈິງກັບສິ່ງທີ່ເອກະສານກ່າວວ່າມັນຈະເຮັດ.

ການປະເມີນຄວາມສ່ຽງ

Wwft ເຮັດວຽກໂດຍອີງໃສ່ຄວາມສ່ຽງ. ກ່ອນທີ່ທ່ານຈະອອກແບບການຄວບຄຸມ, ທ່ານຕ້ອງບັນທຶກການປະເມີນຄວາມສ່ຽງຂອງທ່ານເອງ, ເຊິ່ງໃນຂະແໜງການເງິນມັກຖືກເອີ້ນວ່າການວິເຄາະຄວາມສ່ຽງດ້ານຄວາມຊື່ສັດຢ່າງເປັນລະບົບ (SIRA). ມັນກວມເອົາຢ່າງໜ້ອຍປະເທດທີ່ກ່ຽວຂ້ອງ, ຜະລິດຕະພັນ ແລະ ການບໍລິການທີ່ທ່ານສະເໜີ, ຊ່ອງທາງທີ່ທ່ານສົ່ງມອບ ແລະ ປະເພດຂອງລູກຄ້າ ແລະ ຄວາມຊັບຊ້ອນຂອງໂຄງສ້າງຂອງພວກເຂົາ.

ຜູ້ຄວບຄຸມອ່ານການປະເມີນຄວາມສ່ຽງກ່ອນ ແລະ ຕັດສິນສ່ວນທີ່ເຫຼືອຂອງເອກະສານທຽບກັບມັນ. ທົບທວນມັນໃນຊ່ວງເວລາທີ່ກຳນົດໄວ້ ແລະ ເມື່ອທຸລະກິດຂອງທ່ານມີການປ່ຽນແປງ, ຕົວຢ່າງເຊັ່ນ ເມື່ອທ່ານເຂົ້າສູ່ຕະຫຼາດໃໝ່ ຫຼື ສະເໜີຜະລິດຕະພັນໃໝ່.

ການກວດສອບລູກຄ້າຢ່າງລະອຽດ

ມາດຕາ 3 ຫາ 8 ຂອງ Wwft ຄຸ້ມຄອງການກວດສອບຄວາມຖືກຕ້ອງຂອງລູກຄ້າ ( cliëntenonderzoek ). ທ່ານຕ້ອງລະບຸຕົວຕົນຂອງລູກຄ້າ ແລະ ກວດສອບຕົວຕົນຂອງລູກຄ້າ, ລະບຸເຈົ້າຂອງຜົນປະໂຫຍດສຸດທ້າຍ ແລະ ໃຊ້ມາດຕະການທີ່ສົມເຫດສົມຜົນເພື່ອກວດສອບວ່າໃຜເປັນໃຜ, ກຳນົດຈຸດປະສົງ ແລະ ລັກສະນະທີ່ຕັ້ງໃຈໄວ້ຂອງຄວາມສຳພັນ, ແລະ ຕິດຕາມກວດກາຄວາມສຳພັນຢ່າງຕໍ່ເນື່ອງ.

ພາຍໃຕ້ມາດຕາ 3(5), ຕ້ອງມີການກວດສອບຢ່າງລະອຽດຮອບຄອບເມື່ອທ່ານເຂົ້າສູ່ສາຍພົວພັນທາງທຸລະກິດ, ສຳລັບທຸລະກຳທີ່ມີມູນຄ່າ 15,000 ເອີໂຣ ຫຼື ຫຼາຍກວ່ານັ້ນ, ບ່ອນທີ່ມີຕົວຊີ້ບອກເຖິງການຟອກເງິນ ຫຼື ການສະໜອງທຶນໃຫ້ແກ່ການກໍ່ການຮ້າຍ, ບ່ອນທີ່ທ່ານສົງໄສຄວາມຖືກຕ້ອງຂອງຂໍ້ມູນທີ່ໄດ້ຮັບກ່ອນໜ້ານີ້, ບ່ອນທີ່ຄວາມສ່ຽງຂອງລູກຄ້າທີ່ມີຢູ່ແລ້ວມີການປ່ຽນແປງ, ບ່ອນທີ່ມີຄວາມສ່ຽງຕໍ່ປະເທດທີ່ເພີ່ມຂຶ້ນ, ແລະ ສຳລັບການໂອນເງິນ 1,000 ເອີໂຣ ຫຼື ຫຼາຍກວ່ານັ້ນ.

ຈຳນວນເງິນເຫຼົ່ານີ້ແມ່ນຂຶ້ນກັບສະຖານະການທີ່ໄດ້ອະທິບາຍໄວ້ໃນບົດບັນຍັດດັ່ງກ່າວ. ພວກມັນບໍ່ແມ່ນເກນທົ່ວໄປສຳລັບທຸກໆໜ້າທີ່ ຫຼື ທຸກໆສະຖາບັນ, ແລະ ພວກມັນບໍ່ແມ່ນເກນການລາຍງານ. ເກນການລາຍງານແມ່ນກຳນົດແຍກຕ່າງຫາກ, ໃນລາຍການຕົວຊີ້ວັດທີ່ໄດ້ກ່າວມາຂ້າງລຸ່ມນີ້.

ຖ້າທ່ານບໍ່ສາມາດເຮັດການກວດສອບຢ່າງລະອຽດໄດ້, ທ່ານອາດຈະບໍ່ເຂົ້າຮ່ວມສາຍພົວພັນ ຫຼື ປະຕິບັດທຸລະກຳ, ແລະ ສາຍພົວພັນທີ່ມີຢູ່ແລ້ວຕ້ອງໄດ້ສິ້ນສຸດລົງ (ມາດຕາ 5 Wwft). ນີ້ແມ່ນເຫດຜົນທີ່ທະນາຄານບາງຄັ້ງປິດບັນຊີເມື່ອລູກຄ້າບໍ່ຕອບຄຳຖາມຂອງເຂົາເຈົ້າ. ໃນຖານະລູກຄ້າ, ການຕອບຄຳຖາມດັ່ງກ່າວຢ່າງວ່ອງໄວ ແລະ ດ້ວຍເອກະສານມັກຈະເປັນວິທີທີ່ໄວທີ່ສຸດໃນການຮັກສາບັນຊີຂອງທ່ານ.

ກຳມະສິດທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດສູງສຸດ

ສານສະກັດຈາກຫ້ອງການການຄ້າ (KvK) ເປັນຈຸດເລີ່ມຕົ້ນ, ບໍ່ແມ່ນຄຳຕອບ. ທ່ານຕ້ອງສ້າງແຜນທີ່ລະບົບຕ່ອງໂສ້ການເປັນເຈົ້າຂອງ ແລະ ການຄວບຄຸມ, ຕາມຫຼັງການຖືຄອງຊັ້ນຕ່າງໆ, ໜ່ວຍງານຕ່າງປະເທດ, ມູນນິທິ, ຄວາມໄວ້ວາງໃຈ ແລະ ການຈັດການລົງຄະແນນສຽງ, ຈົນກວ່າທ່ານຈະສາມາດລະບຸໄດ້ໃນວັກໜຶ່ງວ່າໃຜເປັນເຈົ້າຂອງ ຫຼື ຄວບຄຸມລູກຄ້າຕົວຈິງ ແລະ ທ່ານຢັ້ງຢືນມັນໄດ້ແນວໃດ.

ຕົວເລກຫຼາຍກວ່າ 25 ເປີເຊັນ, ເຊິ່ງຄຸ້ນເຄີຍກັບກົດລະບຽບການຈັດຕັ້ງປະຕິບັດ, ເປັນຕົວຊີ້ບອກເຖິງຄວາມເປັນເຈົ້າຂອງ ຫຼື ການຄວບຄຸມ, ບໍ່ແມ່ນຄຳນິຍາມ. ການຄວບຄຸມສາມາດຢູ່ໃນບ່ອນອື່ນ: ໃນຂໍ້ຕົກລົງການລົງຄະແນນສຽງ, ໃນສິດໃນການແຕ່ງຕັ້ງກຳມະການ, ຫຼື ໃນສິດທິທາງເສດຖະກິດໂດຍບໍ່ມີການຖືຫຸ້ນຢ່າງເປັນທາງການ. ໃນກໍລະນີທີ່ຫຼັງຈາກໃຊ້ວິທີການທີ່ສົມເຫດສົມຜົນທັງໝົດແລ້ວ, ບໍ່ສາມາດລະບຸບຸກຄົນທຳມະດາໄດ້, ທາງເລືອກທາງກົດໝາຍຈະຖືກນຳໃຊ້ ແລະ ເຈົ້າໜ້າທີ່ຄຸ້ມຄອງອາວຸໂສຈະຖືກບັນທຶກເປັນເຈົ້າຂອງທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ. ທາງເລືອກນັ້ນແມ່ນທາງເລືອກສຸດທ້າຍ, ແລະ ທັງການຄົ້ນຫາ ແລະ ເຫດຜົນຂອງການນຳໃຊ້ມັນຕ້ອງໄດ້ຮັບການບັນທຶກໄວ້. ບັນທຶກຂອງພວກເຮົາກ່ຽວກັບ ຄວາມພາກພຽນໃນການປະຕິບັດ ກວມເອົາສິ່ງທີ່ມັກຈະຂາດຫາຍໄປຈາກເອກະສານເຫຼົ່ານີ້.

ການຕິດຕາມຢ່າງຕໍ່ເນື່ອງ

ການເລີ່ມເຮັດວຽກບັນທຶກສິ່ງທີ່ລູກຄ້າເວົ້າວ່າມັນຈະເຮັດ; ການຕິດຕາມກວດກາສະແດງໃຫ້ເຫັນສິ່ງທີ່ມັນເຮັດຕົວຈິງ. ການປຽບທຽບເປີດເຜີຍພຶດຕິກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິ.

ຕົວຢ່າງເຊັ່ນບັນຊີທີ່ເປີດສຳລັບການຄ້າທ້ອງຖິ່ນທີ່ເລີ່ມຮັບເງິນຈາກປະເທດທີ່ບໍ່ກ່ຽວຂ້ອງ, ລາຍຮັບທີ່ເພີ່ມຂຶ້ນສອງເທົ່າໃນໜຶ່ງໄຕມາດໂດຍບໍ່ມີການປ່ຽນແປງພະນັກງານ ຫຼື ສະຖານທີ່, ຫຼື ເງິນຝາກທີ່ບໍ່ກົງກັບແຫຼ່ງລາຍຮັບທີ່ໄດ້ປະກາດໄວ້ອີກຕໍ່ໄປ. ການຕິດຕາມກວດກາຍັງລວມເຖິງການກວດກາບັນຊີລາຍຊື່ການລົງໂທດ ແລະ ບັນຊີລາຍຊື່ຂອງບຸກຄົນທີ່ຖືກເປີດເຜີຍທາງດ້ານການເມືອງ, ໃນເວລາເລີ່ມຕົ້ນ ແລະ ໃນຊ່ວງເວລາປົກກະຕິຫຼັງຈາກນັ້ນ.

ການລົງທະບຽນ UBO ເຮັດວຽກແນວໃດ?

ບໍລິສັດໂຮນລັງ ແລະ ນິຕິບຸກຄົນອື່ນໆຕ້ອງລົງທະບຽນເຈົ້າຂອງຜົນປະໂຫຍດສຸດທ້າຍຂອງເຂົາເຈົ້າກັບຫ້ອງການການຄ້າ. ນັບຕັ້ງແຕ່ຄຳຕັດສິນຂອງສານຍຸຕິທຳສະຫະພາບເອີຣົບໃນປີ 2022, ການລົງທະບຽນດັ່ງກ່າວບໍ່ໄດ້ເປີດໃຫ້ສາທາລະນະຊົນຮູ້ອີກຕໍ່ໄປ.

ພັນທະໃນການຍື່ນເອກະສານ

ນິຕິບຸກຄົນ ແລະ ຫຸ້ນສ່ວນຂອງໂຮນລັງ ເຊັ່ນ: ບໍລິສັດເອກະຊົນຈຳກັດ (BV), ບໍລິສັດມະຫາຊົນຈຳກັດ (NV), ມູນນິທິ, ສະມາຄົມ, ຫຸ້ນສ່ວນທົ່ວໄປ (VOF), ຫຸ້ນສ່ວນຈຳກັດ (CV) ແລະ ຫຸ້ນສ່ວນວິຊາຊີບ ( maatschap ), ຕ້ອງຍື່ນເອກະສານເຈົ້າຂອງຜົນປະໂຫຍດສຸດທ້າຍ (UBOs) ຕໍ່ຫ້ອງການການຄ້າ. ພັນທະດັ່ງກ່າວແມ່ນຂຶ້ນກັບຕົວໜ່ວຍງານເອງ, ແລະ ຄະນະກຳມະການຕ້ອງຮັກສາການລົງທະບຽນໃຫ້ທັນສະໄໝຢູ່ສະເໝີ: ການປ່ຽນແປງການຖືຫຸ້ນ ຫຼື ການຄວບຄຸມຕ້ອງໄດ້ລາຍງານ.

ການບໍ່ລົງທະບຽນ ຫຼື ລົງທະບຽນບໍ່ຖືກຕ້ອງ ເປັນການກະທຳຜິດທາງເສດຖະກິດພາຍໃຕ້ກົດໝາຍວ່າດ້ວຍການກະທຳຜິດທາງເສດຖະກິດ ( Wet op de economische delicten ). ການລະບຸ UBO ໃນການກວດສອບຄວາມຖືກຕ້ອງຂອງລູກຄ້າຂອງທ່ານເອງ ແລະ ການຍື່ນເອກະສານຂອງໜ່ວຍງານໃນທະບຽນແມ່ນສອງສິ່ງທີ່ແຕກຕ່າງກັນ ແລະ ມັກຈະສັບສົນ.

ໃຜສາມາດເຂົ້າເຖິງທະບຽນໄດ້?

ໃນວັນທີ 22 ພະຈິກ 2022, ສານຍຸຕິທຳຂອງສະຫະພາບເອີຣົບໄດ້ຕັດສິນໃນຄະດີທີ່ເຂົ້າຮ່ວມກັນຄື C-37/20 ແລະ C-601/20 ວ່າການເຂົ້າເຖິງຂໍ້ມູນຂອງ UBO ຂອງປະຊາຊົນທົ່ວໄປເປັນການແຊກແຊງທີ່ບໍ່ມີເຫດຜົນຕໍ່ຊີວິດສ່ວນຕົວ ແລະ ການປົກປ້ອງຂໍ້ມູນສ່ວນຕົວ. ທະບຽນຂອງໂຮນລັງໄດ້ຖືກປິດໃຫ້ສາທາລະນະຊົນເຂົ້າໃຊ້ໃນອາທິດດຽວກັນນັ້ນ ແລະ ຍັງບໍ່ທັນໄດ້ເປີດຄືນໃໝ່.

ການເຂົ້າເຖິງໃນປັດຈຸບັນເຮັດວຽກເປັນຊັ້ນໆ. ສະຖາບັນທີ່ມີພັນທະຂອງ Wwft ສາມາດປຶກສາຫາລືສິ່ງທີ່ພວກເຂົາຕ້ອງການສຳລັບການກວດສອບຄວາມຖືກຕ້ອງຂອງລູກຄ້າ, ແລະອົງກອນສາມາດເຫັນລາຍການຂອງຕົນເອງ. ເຈົ້າໜ້າທີ່ທີ່ມີສິດອຳນາດ, ລວມທັງ FIU-Nederland, De Nederlandsche Bank (DNB), ອົງການຕະຫຼາດການເງິນຂອງໂຮນລັງ (AFM), ເຈົ້າໜ້າທີ່ພາສີ, ຕຳຫຼວດ ແລະ ອົງການໄອຍະການສາທາລະນະ (OM), ສາມາດເຂົ້າເຖິງບັນທຶກທັງໝົດໄດ້. ກົດໝາຍທີ່ຈຳກັດການເຂົ້າເຖິງທະບຽນ UBO ( Wijzigingswet beperking toegang UBO-registers ), ທີ່ໄດ້ຮັບການຮັບຮອງໃນວັນທີ 8 ກໍລະກົດ 2025 ແລະສ່ວນໃຫຍ່ມີຜົນບັງຄັບໃຊ້ຕັ້ງແຕ່ວັນທີ 16 ກໍລະກົດ 2025, ໃຫ້ການເຂົ້າເຖິງຊັ້ນໆນີ້ເປັນພື້ນຖານທາງກົດໝາຍ.

ຄຳສັ່ງຕ້ານການຟອກເງິນສະບັບທີຫົກຂອງສະຫະພາບເອີຣົບ, ຄຳສັ່ງ (EU) 2024/1640, ຍັງຮຽກຮ້ອງໃຫ້ບັນດາປະເທດສະມາຊິກອະນຸຍາດໃຫ້ບຸກຄົນທີ່ມີຜົນປະໂຫຍດທີ່ຖືກຕ້ອງຕາມກົດໝາຍເຂົ້າເຖິງ, ເຊັ່ນ: ນັກຂ່າວ ແລະ ອົງການຈັດຕັ້ງສັງຄົມພົນລະເຮືອນທີ່ສືບສວນການຟອກເງິນ. ກົດລະບຽບຂອງໂຮນລັງສຳລັບເສັ້ນທາງດັ່ງກ່າວຍັງຄົງຖືກນຳໃຊ້ຢູ່; ຈົນກວ່າຈະມີຜົນບັງຄັບໃຊ້, ບໍ່ມີໃຜສາມາດເຂົ້າເຖິງໄດ້ໃນເຫດຜົນດັ່ງກ່າວ.

ໜ້າທີ່ໃນການລາຍງານຄວາມແຕກຕ່າງ

ພາຍໃຕ້ມາດຕາ 10c ຂອງ Wwft, ສະຖາບັນທີ່ກວດສອບບັນຊີລາຍຊື່ ແລະ ພົບວ່າລາຍການບໍ່ກົງກັບການຄົ້ນພົບຂອງຕົນເອງ ຕ້ອງລາຍງານຄວາມແຕກຕ່າງດັ່ງກ່າວຕໍ່ສະພາການຄ້າ. ໜ້າທີ່ດັ່ງກ່າວບໍ່ແມ່ນທາງເລືອກ, ແລະ ການສັງເກດເຫັນຄວາມແຕກຕ່າງໃນເອກະສານຂອງລູກຄ້າບໍ່ໄດ້ເປັນການຍົກເວັ້ນ.

ໃນທາງປະຕິບັດ, ນີ້ແມ່ນວິທີການຮັກສາຄວາມຖືກຕ້ອງຂອງທະບຽນ, ເພາະວ່າເອກະສານທີ່ຍື່ນໂດຍໜ່ວຍງານເອງບໍ່ຄ່ອຍຈະຖືກແກ້ໄຂກ່ອນ. ຖ້າທ່ານເປັນຜູ້ອຳນວຍການ ແລະ ທະນາຄານ ຫຼື ນາຍທະບຽນຂອງທ່ານລາຍງານຄວາມແຕກຕ່າງ, ໃຫ້ກວດສອບເອກະສານຂອງທ່ານທັນທີ ແລະ ແກ້ໄຂມັນ, ເພາະວ່າການລົງທະບຽນທີ່ບໍ່ຖືກຕ້ອງກໍ່ເປັນການກະທຳຜິດ.

ທ່ານຕ້ອງການການກວດສອບຢ່າງລະອຽດທີ່ດີຂຶ້ນເມື່ອໃດ?

ເມື່ອໃດກໍຕາມທີ່ຄວາມສ່ຽງຂອງການຟອກເງິນ ຫຼື ການສະໜອງທຶນໃຫ້ແກ່ການກໍ່ການຮ້າຍສູງຂຶ້ນ. ມາດຕາ 8 ຂອງ Wwft ຮຽກຮ້ອງໃຫ້ມີມາດຕະການເພີ່ມເຕີມຕາມສັດສ່ວນກັບຄວາມສ່ຽງທີ່ທ່ານໄດ້ລະບຸ.

ການກວດສອບຢ່າງລະອຽດທີ່ດີຂຶ້ນແມ່ນຊຸດຄຳຖາມທີ່ແຕກຕ່າງ, ບໍ່ແມ່ນພຽງແຕ່ຮູບແບບທີ່ຍາວກວ່າ. ສະຖານະການທີ່ຕ້ອງການມັນລວມມີບຸກຄົນທີ່ຖືກເປີດເຜີຍທາງດ້ານການເມືອງ (PEPs) ແລະສະມາຊິກໃນຄອບຄົວຂອງເຂົາເຈົ້າ ແລະ ຜູ້ຮ່ວມງານທີ່ໃກ້ຊິດ, ສາຍພົວພັນ ແລະ ທຸລະກຳທີ່ກ່ຽວຂ້ອງກັບປະເທດທີສາມທີ່ມີຄວາມສ່ຽງສູງທີ່ກຳນົດໂດຍຄະນະກຳມະການເອີຣົບ, ແລະ ສາຍພົວພັນຜູ້ຕິດຕໍ່ຂ້າມຊາຍແດນກັບສະຖາບັນນອກເຂດເສດຖະກິດເອີຣົບ.

ໃນເນື້ອແທ້ແລ້ວ, ການກວດສອບຢ່າງລະອຽດທີ່ດີຂຶ້ນໝາຍເຖິງການກຳນົດແຫຼ່ງທຶນທີ່ໃຊ້ໃນການເຮັດທຸລະກຳ ແລະ ແຫຼ່ງຄວາມຮັ່ງມີຂອງລູກຄ້າ, ໂດຍອີງໃສ່ຂໍ້ມູນທີ່ສາມາດກວດສອບໄດ້ ແລະ ເປັນອິດສະຫຼະ. ສຳລັບບຸກຄົນທີ່ຖືກເປີດເຜີຍທາງດ້ານການເມືອງ ແລະ ສຳລັບສາຍພົວພັນຜູ້ຕິດຕໍ່ຂ້າມຊາຍແດນ, ກົດໝາຍຮຽກຮ້ອງໃຫ້ມີການອະນຸມັດໃນລະດັບຜູ້ບໍລິຫານລະດັບສູງ. ນອກຈາກສະຖານະການເຫຼົ່ານັ້ນ, ການຮຽກຮ້ອງໃຫ້ມີການອະນຸມັດໃນລະດັບນັ້ນເປັນການຄວບຄຸມພາຍໃນທີ່ສົມເຫດສົມຜົນແທນທີ່ຈະເປັນກົດລະບຽບທາງກົດໝາຍ, ແລະ ຂັ້ນຕອນຂອງທ່ານຄວນຈະແຈ້ງກ່ຽວກັບວ່າອັນໃດໃນສອງຢ່າງທີ່ທ່ານກຳລັງນຳໃຊ້.

ຕົວຢ່າງເພື່ອຍົກຕົວຢ່າງ: ຜູ້ຊື້ຕ້ອງການຊື້ຊັບສິນທາງການຄ້າຜ່ານບໍລິສັດທີ່ສ້າງຕັ້ງຂຶ້ນໃໝ່ກັບບໍລິສັດແມ່ໃນເຂດອຳນາດທີ່ບໍ່ກ່ຽວຂ້ອງ. ຕົວແທນອະສັງຫາລິມະສັບ ແລະ ນາຍທະບຽນຈະຖາມວ່າໃຜເປັນເຈົ້າຂອງບໍລິສັດ, ເງິນມາຈາກໃສ ແລະ ເປັນຫຍັງໂຄງສ້າງດັ່ງກ່າວຈຶ່ງຖືກເລືອກ, ແລະ ຂໍບັນຊີປະຈຳປີ, ສັນຍາກູ້ຢືມ ຫຼື ໃບລາຍງານທະນາຄານຈາກບັນຊີຕົ້ນທາງ. ຖ້າຄຳຕອບຍັງບໍ່ຈະແຈ້ງ, ພວກເຂົາອາດຈະບໍ່ດຳເນີນການຕໍ່ໄປ (ມາດຕາ 5 Wwft).

ເຈົ້າຮັບຮູ້ທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິໄດ້ແນວໃດ?

ຜ່ານຕົວຊີ້ວັດໃນດຳລັດວ່າດ້ວຍການຈັດຕັ້ງປະຕິບັດ Wwft 2018 ( Uitvoeringsbesluit Wwft 2018 ). ກົດໝາຍຂອງໂຮນລັງບໍ່ໄດ້ຮຽກຮ້ອງໃຫ້ທ່ານພິສູດການກະທຳຜິດທາງອາຍາ: ການທົດສອບແມ່ນວ່າທຸລະກຳນັ້ນຜິດປົກກະຕິຫຼືບໍ່, ບໍ່ແມ່ນວ່າມັນໜ້າສົງໄສຫຼືບໍ່.

ຄວາມແຕກຕ່າງໄດ້ຖືກອະທິບາຍໄວ້ໃນການວິເຄາະຂອງພວກເຮົາກ່ຽວກັບ ການຟອກເງິນທຽບກັບທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິ . ລາຍຊື່ຕົວຊີ້ວັດປະກອບດ້ວຍຕົວກະຕຸ້ນສອງປະເພດຄື: ຕົວຊີ້ວັດທີ່ເປັນວັດຖຸປະສົງ, ເຊິ່ງນຳໃຊ້ໂດຍອັດຕະໂນມັດ, ແລະ ຕົວຊີ້ວັດທີ່ເປັນອັດຕະວິໄນໜຶ່ງ, ເຊິ່ງຮຽກຮ້ອງໃຫ້ມີການຕັດສິນ.

ຕົວຊີ້ວັດຈຸດປະສົງ

ຕົວຊີ້ວັດທີ່ເປັນວັດຖຸປະສົງໃຊ້ກັບໝວດໝູ່ຂອງສະຖາບັນທີ່ໄດ້ກຳນົດໄວ້ ແລະ ປະເພດການເຮັດທຸລະກຳທີ່ໄດ້ກຳນົດໄວ້. ຖ້າມັນໃຊ້ໄດ້, ທຸລະກຳດັ່ງກ່າວແມ່ນຜິດປົກກະຕິ ແລະ ຕ້ອງໄດ້ລາຍງານ, ບໍ່ວ່າຄຳອະທິບາຍຂອງລູກຄ້າຈະເປັນແນວໃດ ແລະ ທຸລະກິດຈະເບິ່ງທຳມະດາປານໃດກໍຕາມ. ລາຍຊື່ແມ່ນສະເພາະໝວດໝູ່, ສະນັ້ນກ່ອນອື່ນໝົດໃຫ້ກວດສອບວ່າຕົວຊີ້ວັດໃດທີ່ໃຊ້ກັບທ່ານ. ຕົວຊີ້ວັດຫຼັກໆແມ່ນ:

• ທີ່ປຶກສາດ້ານພາສີ, ນັກບັນຊີ, ທະນາຍຄວາມ, ນາຍໜ້າກົດໝາຍແພ່ງ, ຫ້ອງການຄວາມໄວ້ວາງໃຈ, ຜູ້ປະເມີນມູນຄ່າ ແລະ ຕົວແທນອະສັງຫາລິມະຊັບ: ຈ່າຍເປັນເງິນສົດ 10,000 ເອີໂຣ ຫຼື ຫຼາຍກວ່ານັ້ນ, ລວມທັງການຈ່າຍດ້ວຍເຊັກຜູ້ຖື ແລະ ບັດເຕີມເງິນ.
• ທະນາຄານຕ່າງໆ: ການແລກປ່ຽນເງິນສົດລະຫວ່າງສະກຸນເງິນ ຫຼື ມູນຄ່າ 10,000 ເອີໂຣ ຫຼື ຫຼາຍກວ່ານັ້ນ, ເງິນຝາກເງິນສົດ 10,000 ເອີໂຣ ຫຼື ຫຼາຍກວ່ານັ້ນໃສ່ບັດເຄຣດິດ ຫຼື ບັດເຕີມເງິນລ່ວງໜ້າ, ການໃຊ້ບັດເຄຣດິດ ຫຼື ບັດເຕີມເງິນລ່ວງໜ້າ 15,000 ເອີໂຣ ຫຼື ຫຼາຍກວ່ານັ້ນ, ແລະ ການໂອນເງິນ 2,000 ເອີໂຣ ຫຼື ຫຼາຍກວ່ານັ້ນ.
• ສະຖາບັນແລກປ່ຽນເງິນຕາ: ການແລກປ່ຽນເງິນສົດຈຳນວນ 10,000 ເອີໂຣ ຫຼື ຫຼາຍກວ່ານັ້ນລະຫວ່າງສະກຸນເງິນ ຫຼື ມູນຄ່າຕ່າງໆ.
• ສະຖາບັນການເງິນອີເລັກໂທຣນິກ: ບັດ ແລະ ຈຳນວນເງິນໂອນດຽວກັນກັບທະນາຄານ.
• ຄາສິໂນ: ເງິນຝາກຫຼຽນ, ທະນະບັດ ຫຼື ສິ່ງຂອງມີຄ່າຈຳນວນ 10,000 ເອີໂຣຂຶ້ນໄປ, ການຈ່າຍເງິນຜ່ານທະນາຄານຈຳນວນ 15,000 ເອີໂຣຂຶ້ນໄປ, ແລະ ການຈ່າຍເງິນສົດຈຳນວນ 10,000 ເອີໂຣຂຶ້ນໄປ, ລວມທັງເງິນຕາຕ່າງປະເທດ.
• ຜູ້ໃຫ້ບໍລິການການພະນັນທາງໄກ: ການຈ່າຍເງິນຜ່ານທະນາຄານຈຳນວນ EUR 15,000 ຫຼືຫຼາຍກວ່ານັ້ນ.
• ຜູ້ໃຫ້ບໍລິການຊັບສິນດິຈິຕອນ: ການແລກປ່ຽນຊັບສິນດິຈິຕອນເພື່ອເອົາສະກຸນເງິນຢ່າງເປັນທາງການ EUR 10,000 ຫຼືຫຼາຍກວ່ານັ້ນ.

ການແບ່ງປັນການຈ່າຍເງິນອອກເປັນຈຳນວນໜ້ອຍໆເພື່ອໃຫ້ຢູ່ໃນລະດັບຕໍ່າກວ່າເກນກຳນົດບໍ່ໄດ້ໝາຍຄວາມວ່າມັນຢູ່ນອກກົດລະບຽບ. ທຸລະກຳທີ່ເຊື່ອມໂຍງກັນແມ່ນຖືກປະເມີນຮ່ວມກັນ, ແລະ ການແບ່ງປັນໂດຍເຈດຕະນາເອງກໍ່ເປັນເຫດຜົນທີ່ຄວນພິຈາລະນາຢ່າງລະອຽດ.

ຕົວຊີ້ວັດທາງອັດຕະວິໄນ ແລະ ສັນຍານເຕືອນໄພທີ່ຢູ່ເບື້ອງຫຼັງມັນ

ຄຽງຄູ່ກັບບັນຊີລາຍຊື່ຈຸດປະສົງ, ຍັງມີຕົວຊີ້ວັດທາງອັດຕະວິໄນໜຶ່ງຢ່າງຄື: ທຸລະກຳທີ່ສະຖາບັນມີເຫດຜົນທີ່ຈະສົມມຸດວ່າມັນອາດຈະກ່ຽວຂ້ອງກັບການຟອກເງິນ ຫຼື ການສະໜອງທຶນໃຫ້ແກ່ການກໍ່ການຮ້າຍ. ຕົວຊີ້ວັດນີ້ເຮັດວຽກສ່ວນໃຫຍ່, ແລະ ມັນຮຽກຮ້ອງໃຫ້ມີການຕັດສິນຫຼາຍກວ່າການຄິດໄລ່.

ຮູບແບບທີ່ສະແດງໃຫ້ເຫັນຢ່າງເປັນປະຈຳກ່ຽວກັບການເບິ່ງໃກ້ໆລວມມີ:

• ຄວາມບໍ່ເອົາໃຈໃສ່ຕໍ່ລາຄາ, ຕົ້ນທຶນ, ຄວາມຊັກຊ້າ ຫຼື ເງື່ອນໄຂທາງການຄ້າທີ່ບໍ່ເອື້ອອຳນວຍ;
• ການຈ່າຍເງິນທີ່ໄດ້ຮັບຈາກ ຫຼື ສົ່ງຜ່ານພາກສ່ວນທີສາມທີ່ບໍ່ມີບົດບາດທີ່ເຫັນໄດ້ຊັດເຈນໃນທຸລະກຳ;
• ໂຄງສ້າງຂອງບໍລິສັດທີ່ສັບສົນຫຼາຍກວ່າທີ່ທຸລະກິດກຳນົດໄວ້, ໂດຍສະເພາະກັບຊັ້ນຄົນໃນປະເທດທີ່ບໍ່ກ່ຽວຂ້ອງກັບການຄ້າ;
• ການຂາຍຄືນຊັບສິນ, ຍານພາຫະນະ ຫຼື ສິນລະປະຢ່າງໄວວາໃນລາຄາທີ່ບໍ່ເປັນໄປຕາມຕະຫຼາດ;
• ເງິນກູ້ລະຫວ່າງພາກສ່ວນທີ່ກ່ຽວຂ້ອງໂດຍບໍ່ມີຫຼັກຊັບຄໍ້າປະກັນ, ຕາຕະລາງການຊໍາລະຄືນ ຫຼື ເຫດຜົນທາງການຄ້າ;
• ຄວາມບໍ່ເຕັມໃຈທີ່ຈະຜະລິດເອກະສານຢັ້ງຢືນຕົວຕົນ ຫຼື ເອກະສານກຳມະສິດ, ຫຼື ເອກະສານທີ່ສະໜອງໃຫ້ຫຼັງຈາກການຮ້ອງຂໍຊ້ຳແລ້ວຊ້ຳອີກ ແລະ ໃນສຳເນົາທີ່ບໍ່ດີ;
• ການປ່ຽນແປງທີ່ບໍ່ສາມາດອະທິບາຍໄດ້ໃນວິທີການຊໍາລະເງິນ, ໂດຍສະເພາະຕໍ່ເງິນສົດ, ຊັບສິນດິຈິຕອນ ຫຼື ຕົວກາງໃໝ່.

ບໍ່ມີສັນຍານດຽວທີ່ພິສູດຫຍັງໄດ້, ແລະບໍ່ມີກົດລະບຽບທີ່ວ່າສັນຍານຈຳນວນໜຶ່ງຈະກະຕຸ້ນລາຍງານ. ສິ່ງທີ່ສຳຄັນແມ່ນການລວມກັນ, ສະພາບການ, ວ່າຄຳອະທິບາຍຂອງລູກຄ້ານັ້ນເປັນໄປໄດ້ ແລະ ສາມາດກວດສອບໄດ້ຫຼືບໍ່, ແລະ ທ່ານໄດ້ບັນທຶກການປະເມີນຂອງທ່ານແລ້ວຫຼືບໍ່. ຖ້າຫຼັງຈາກການປະເມີນນັ້ນ, ມີເຫດຜົນທີ່ຈະສົມມຸດວ່າມີການເຊື່ອມຕໍ່ກັບການຟອກເງິນ ຫຼື ການສະໜອງທຶນໃຫ້ແກ່ການກໍ່ການຮ້າຍ, ຕົວຊີ້ວັດທາງອັດຕະວິໄນຈະຖືກຕອບສະໜອງ ແລະ ທ່ານຕ້ອງລາຍງານ.

ບັນທຶກການປະເມີນທີ່ຢູ່ເບື້ອງຫຼັງການຕັດສິນໃຈທີ່ຈະບໍ່ລາຍງານຢ່າງລະມັດລະວັງຄືກັບການຕັດສິນໃຈທີ່ຈະລາຍງານ. ຜູ້ຄວບຄຸມທີ່ທົບທວນເອກະສານໃນພາຍຫຼັງຈະຕ້ອງເຫັນວ່າເປັນຫຍັງທ່ານຈຶ່ງສະຫຼຸບວ່າຄຳອະທິບາຍນັ້ນພຽງພໍ.

ທ່ານລາຍງານຕໍ່ FIU-Nederland ແນວໃດ?

ພາຍໃຕ້ມາດຕາ 16 ຂອງ Wwft, ທ່ານຕ້ອງລາຍງານທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິຕໍ່ໜ່ວຍງານສືບລັບດ້ານການເງິນ (FIU-Nederland) ໂດຍບໍ່ມີການຊັກຊ້າເມື່ອລັກສະນະຜິດປົກກະຕິຂອງມັນເປັນທີ່ຮູ້ຈັກ. ບົດລາຍງານແມ່ນເຮັດຜ່ານປະຕູລາຍງານອອນໄລນ໌ຂອງ FIU.

ໂດຍບໍ່ມີການຊັກຊ້າບໍ່ໄດ້ໝາຍຄວາມວ່າຫຼັງຈາກການສືບສວນພາຍໃນຢ່າງສົມບູນ. ເມື່ອການທົດສອບທາງກົດໝາຍໄດ້ຮັບການຕອບສະໜອງແລ້ວ, ບົດລາຍງານຕ້ອງຖືກເຜີຍແຜ່; ສິ່ງອື່ນໃດທີ່ສາມາດສືບສວນໄດ້ຫຼັງຈາກນັ້ນ. ການລາຍງານຊ້າທີ່ເກີດຈາກລະບົບຕ່ອງໂສ້ການທົບທວນຄືນພາຍໃນທີ່ຍາວນານແມ່ນໜຶ່ງໃນການຄົ້ນພົບທີ່ພົບເລື້ອຍທີ່ສຸດໃນກໍລະນີການບັງຄັບໃຊ້, ແລະວິທີແກ້ໄຂຕາມປົກກະຕິແມ່ນເສັ້ນຕາຍການຍົກລະດັບທີ່ສັ້ນ ແລະ ຄົງທີ່ທີ່ຂຽນໄວ້ໃນຂັ້ນຕອນຂອງທ່ານ.

ສິ່ງທີ່ຈະເກີດຂຶ້ນຕໍ່ໄປບໍ່ແມ່ນການຕັດສິນໃຈຂອງທ່ານ. FIU-Nederland ວິເຄາະບົດລາຍງານ, ສາມາດປະກາດການເຮັດທຸລະກຳທີ່ໜ້າສົງໄສ ແລະ ຫຼັງຈາກນັ້ນເຮັດໃຫ້ຂໍ້ມູນສາມາດໃຊ້ໄດ້ສຳລັບການສືບສວນ ແລະ ການບໍລິການຄວາມປອດໄພ. ບໍ່ວ່າຈະມີການກະທຳຜິດຫຼືບໍ່, ຈະຖືກປະເມີນຢູ່ທີ່ນັ້ນ ແລະ ຖ້າເກີດຂຶ້ນ, ສານຈະພິຈາລະນາ. ຂໍ້ມູນເພີ່ມເຕີມກ່ຽວກັບຂະບວນການລາຍງານແມ່ນມີຢູ່ຈາກ FIU-Nederland.

ບົດລາຍງານໃຫ້ການປົກປ້ອງຫຍັງແກ່ທ່ານ?

Wwft ປົກປ້ອງສະຖາບັນທີ່ລາຍງານດ້ວຍຄວາມຈິງໃຈ. ພາຍໃຕ້ມາດຕາ 19, ຂໍ້ມູນໃນລາຍງານບໍ່ສາມາດຖືກນໍາໃຊ້ເປັນພື້ນຖານສໍາລັບການສືບສວນທາງອາຍາ ຫຼື ການດໍາເນີນຄະດີຕໍ່ສະຖາບັນລາຍງານໃນຂໍ້ຫາຟອກເງິນ ຫຼື ການສະໜອງທຶນໃຫ້ແກ່ການກໍ່ການຮ້າຍ. ພາຍໃຕ້ມາດຕາ 20, ສະຖາບັນບໍ່ຮັບຜິດຊອບຕໍ່ຄວາມເສຍຫາຍທີ່ລູກຄ້າໄດ້ຮັບຍ້ອນຜົນຂອງລາຍງານ, ໂດຍມີເງື່ອນໄຂວ່າມັນສາມາດສົມມຸດຕິຖານໄດ້ຢ່າງສົມເຫດສົມຜົນວ່າມັນໄດ້ປະຕິບັດຕາມກົດໝາຍ.

ການປົກປ້ອງນີ້ແມ່ນຜູກພັນກັບບົດລາຍງານ ແລະ ເງື່ອນໄຂທາງກົດໝາຍເຫຼົ່ານີ້. ມັນບໍ່ແມ່ນການຊົດເຊີຍທົ່ວໄປສຳລັບທຸກສິ່ງທຸກຢ່າງທີ່ເຮັດກ່ຽວກັບບົດລາຍງານ, ແລະ ມັນບໍ່ໄດ້ແກ້ໄຂໄຟລ໌ລູກຄ້າທີ່ມີຂໍ້ບົກພ່ອງ.

ທ່ານອາດຈະບໍ່ບອກລູກຄ້າ

ມາດຕາ 23 ຂອງ Wwft ຫ້າມການແຈ້ງໃຫ້ລູກຄ້າ ຫຼື ພາກສ່ວນທີສາມຮູ້ວ່າມີການລາຍງານ ຫຼື ມີຈຸດປະສົງ. ສິ່ງນີ້ມັກຖືກເອີ້ນວ່າການຫ້າມບໍ່ໃຫ້ຂໍ້ມູນລ່ວງໜ້າ.

ຂໍ້ຫ້າມດັ່ງກ່າວບໍ່ໄດ້ຢຸດທ່ານຈາກການປະຕິເສດຄຳສັ່ງ ຫຼື ຢຸດຕິຄວາມສຳພັນ. ມັນຮຽກຮ້ອງໃຫ້ທ່ານເຮັດແນວນັ້ນໂດຍບໍ່ຕ້ອງສົ່ງຂໍ້ມູນທີ່ສາມາດອະນຸມານໄດ້ຈາກບົດລາຍງານ ຫຼື ເຈດຕະນາທີ່ຈະລາຍງານ. ໃນທາງປະຕິບັດນັ້ນໝາຍເຖິງຄຳອະທິບາຍທາງການຄ້າທີ່ເປັນກາງ ແລະ ບໍ່ມີຫຍັງອີກ.

ເຈົ້າຕ້ອງບັນທຶກ ແລະ ຈັດລະບຽບຫຍັງແດ່ພາຍໃນ?

ທ່ານຕ້ອງເກັບຮັກສາບັນທຶກຂອງລູກຄ້າ ແລະ ທຸລະກຳເປັນເວລາຫ້າປີ, ຝຶກອົບຮົມພະນັກງານຂອງທ່ານ ແລະ ມີນະໂຍບາຍ ແລະ ຂັ້ນຕອນທີ່ກົງກັບຄວາມສ່ຽງຂອງທ່ານ. ສະຖາບັນທີ່ໃຫຍ່ກວ່າ ແລະ ມີຄວາມສ່ຽງຫຼາຍເທົ່າໃດ, ຜູ້ຄວບຄຸມກໍ່ຍິ່ງຄາດຫວັງຫຼາຍເທົ່ານັ້ນ.

ມາດຕາ 33 ຂອງ Wwft ກຳນົດໃຫ້ຂໍ້ມູນລູກຄ້າ, ບັນທຶກການຢັ້ງຢືນ ແລະ ຂໍ້ມູນທຸລະກຳຕ້ອງເກັບຮັກສາໄວ້ເປັນເວລາຫ້າປີຫຼັງຈາກການເຮັດທຸລະກຳ ຫຼື ຫຼັງຈາກສິ້ນສຸດສາຍພົວພັນທາງທຸລະກິດ. ນີ້ບໍ່ແມ່ນການເກັບຂໍ້ມູນໄວ້ເພື່ອຕົວມັນເອງ: ຖ້າທ່ານບໍ່ສາມາດສ້າງຄືນເຫດຜົນທີ່ທ່ານຍອມຮັບລູກຄ້າເມື່ອສີ່ປີກ່ອນ, ທ່ານບໍ່ສາມາດປົກປ້ອງການຕັດສິນໃຈນັ້ນໄດ້ໃນຕອນນີ້.

ມາດຕາ 35 ກຳນົດໃຫ້ພະນັກງານໄດ້ຮັບການຝຶກອົບຮົມເປັນໄລຍະເພື່ອຮັບຮູ້ທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິ ແລະ ປະຕິບັດການກວດສອບລູກຄ້າຢ່າງຖືກຕ້ອງ. ການຝຶກອົບຮົມທີ່ສ້າງຂຶ້ນໃນກໍລະນີຂອງທ່ານເອງມັກຈະທົນທານຕໍ່ການກວດສອບຂອງຜູ້ຄວບຄຸມໄດ້ດີກ່ວາສະຖານະການທົ່ວໄປ.

ກ່ຽວກັບການຄຸ້ມຄອງ, ມາດຕາ 2c ຮຽກຮ້ອງໃຫ້ມີນະໂຍບາຍ, ຂັ້ນຕອນ ແລະ ມາດຕະການຕ່າງໆເພື່ອຈຳກັດ ແລະ ຄວບຄຸມຄວາມສ່ຽງ, ເຊິ່ງໄດ້ຮັບການອະນຸມັດໃນລະດັບການຄຸ້ມຄອງປະຈຳວັນ ແລະ ໄດ້ຮັບການທົດສອບຢ່າງເປັນລະບົບ. ມາດຕາ 2d ຮຽກຮ້ອງໃຫ້ສະຖາບັນທີ່ມີນະໂຍບາຍປະຈຳວັນຖືກກຳນົດໂດຍສອງຄົນຂຶ້ນໄປ ແຕ່ງຕັ້ງໜຶ່ງໃນນັ້ນເປັນຜູ້ຮັບຜິດຊອບໃນການປະຕິບັດຕາມ, ແລະ ຮຽກຮ້ອງໃຫ້ມີໜ້າທີ່ປະຕິບັດຕາມທີ່ເປັນເອກະລາດ ແລະ ຖ້າມີສັດສ່ວນກັບລັກສະນະ ແລະ ຂະໜາດຂອງສະຖາບັນ, ຕ້ອງມີໜ້າທີ່ກວດສອບທີ່ເປັນເອກະລາດ. ຜູ້ຄວບຄຸມຄາດຫວັງຫຼາຍກວ່າຈາກສະຖາບັນທີ່ໃຫຍ່ກວ່າ ແລະ ມີຄວາມສ່ຽງສູງກວ່າມາດຕະຖານຂັ້ນຕ່ຳຕາມກົດໝາຍນີ້.

ໃຜເປັນຜູ້ຄວບຄຸມການປະຕິບັດຕາມ ແລະ ມີມາດຕະການລົງໂທດຫຍັງແດ່?

ການຊີ້ນຳແບ່ງອອກເປັນຂະແໜງການ, ແລະ ຜູ້ຄວບຄຸມສາມາດອອກຄຳແນະນຳ, ຄຳສັ່ງທີ່ມີການລົງໂທດ ແລະ ຄ່າປັບໃໝທາງບໍລິຫານ. ການລະເມີດທີ່ຮ້າຍແຮງຍັງສາມາດຖືກດຳເນີນຄະດີເປັນການກະທຳຜິດທາງເສດຖະກິດໄດ້.

ພາກສ່ວນຫຼັກມີດັ່ງຕໍ່ໄປນີ້. ມັນບໍ່ແມ່ນຂໍ້ມູນຄົບຖ້ວນ, ແລະມັນຈະຖືກປັບປຸງເປັນໄລຍະໆ, ສະນັ້ນໃຫ້ກວດສອບມັນຕາມຄຳແນະນຳໃນປະຈຸບັນ:

• ທະນາຄານ De Nederlandsche: ທະນາຄານ, ຜູ້ໃຫ້ບໍລິການຊຳລະເງິນ, ສະຖາບັນການເງິນອີເລັກໂທຣນິກ, ບໍລິສັດປະກັນໄພ ແລະ ຫ້ອງການຄວາມໄວ້ວາງໃຈ.
• ອົງການຕະຫຼາດການເງິນຂອງໂຮນລັງ: ບໍລິສັດລົງທຶນ, ບໍລິສັດລົງທຶນລວມໝູ່ ແລະ ຜູ້ໃຫ້ບໍລິການທາງດ້ານການເງິນພາຍໃນຂອບເຂດຄວາມຮັບຜິດຊອບຂອງຕົນ.
• ຫ້ອງການກວດສອບດ້ານການເງິນ (ສຳນັກງານການເງິນ Toezicht, BFT): ນາຍທະບຽນກົດໝາຍແພ່ງ, ນັກບັນຊີ, ທີ່ປຶກສາດ້ານພາສີ ແລະ ຜູ້ໃຫ້ບໍລິການທາງດ້ານກົດໝາຍທີ່ເປັນເອກະລາດພາຍໃນຂອບເຂດຄວາມຮັບຜິດຊອບຂອງຕົນ.
• ອົງການຄຸ້ມຄອງພາສີ ແລະ ພາສີອາກອນ, ຫ້ອງການກວດສອບ WWFT (Belastingdienst/ສໍານັກງານ Toezicht Wwft): ຕົວແທນຈຳໜ່າຍສິນຄ້າ, ຕົວແທນອະສັງຫາລິມະສັບ, ຜູ້ປະເມີນລາຄາ, ນາຍໜ້າຈຳນຳ ແລະ ຜູ້ໃຫ້ບໍລິການທີ່ຢູ່ອາໄສ.
• ຄະນະບໍດີຂອງສະມາຄົມທະນາຍຄວາມທ້ອງຖິ່ນ (deken): ທະນາຍຄວາມ.

ເຄື່ອງມືຕ່າງໆມີຕັ້ງແຕ່ການເຕືອນ ແລະ ຄຳແນະນຳຢ່າງເປັນທາງການ ຈົນເຖິງຄຳສັ່ງທີ່ມີການລົງໂທດ ແລະ ຄ່າປັບໃໝທາງການບໍລິຫານ, ພ້ອມດ້ວຍເສັ້ນທາງອາຍາສຳລັບການລະເມີດທີ່ໄດ້ກຳນົດໄວ້. Wwft ເຮັດວຽກກັບໝວດໝູ່ຄ່າປັບໃໝຕາມກົດໝາຍ. ຈຳນວນສູງສຸດໃນກໍລະນີທີ່ກຳນົດໃຫ້ແມ່ນຂຶ້ນກັບຂໍ້ກຳນົດທີ່ຖືກລະເມີດ, ໝວດໝູ່ທີ່ໃຊ້ໄດ້ ແລະ ໃນໝວດໝູ່ສູງສຸດ, ໂດຍອີງໃສ່ຈຳນວນຜູ້ອອກແຮງງານສູງສຸດທີ່ບໍ່ໄດ້ໃຊ້ກັບທຸກໆສະຖາບັນ. ກວດສອບຈຳນວນສູງສຸດທຽບກັບຂໍ້ກຳນົດທີ່ຖືກລະເມີດ, ບໍ່ແມ່ນທຽບກັບຕົວເລກຫົວຂໍ້ດຽວ. ຜູ້ຄວບຄຸມຍັງເຜີຍແຜ່ຄ່າປັບໃໝຫຼາຍຢ່າງ, ເຊິ່ງມັກຈະມີນ້ຳໜັກຫຼາຍກວ່າຈຳນວນເງິນຕົວມັນເອງ.

ໃນທາງປະຕິບັດ, ກໍລະນີການບັງຄັບໃຊ້ມັກຈະເລີ່ມຕົ້ນດ້ວຍການຮ້ອງຂໍຂໍ້ມູນ ຫຼື ການກວດກາຢູ່ໃນສະຖານທີ່. ຕອບຄຳຮ້ອງຂໍດັ່ງກ່າວຢ່າງຄົບຖ້ວນ ແລະ ທັນເວລາ, ເພາະວ່າການປະຕິເສດທີ່ຈະຮ່ວມມືກໍ່ເປັນການລະເມີດ. ເກັບຮັກສາສຳເນົາທຸກຢ່າງທີ່ທ່ານໃຫ້, ແລະ ຮັບຄຳແນະນຳທາງກົດໝາຍກ່ອນທີ່ທ່ານຈະຕອບສະໜອງຕໍ່ການປັບໃໝທີ່ຕັ້ງໃຈໄວ້: ທ່ານສາມາດໃຫ້ທັດສະນະຂອງທ່ານກ່ຽວກັບການຕັດສິນໃຈທີ່ຕັ້ງໃຈໄວ້, ແລະ ການປັບໃໝສາມາດຖືກຄັດຄ້ານໂດຍການຄັດຄ້ານ ແລະ ການອຸທອນ. ຖ້າທ່ານ ຫຼື ອົງກອນຂອງທ່ານຖືກສົງໃສວ່າຟອກເງິນໃນການສືບສວນທາງອາຍາ, ຂັ້ນຕອນທຳອິດແມ່ນມີຄວາມສຳຄັນ; ພວກເຮົາກຳນົດພວກມັນໄວ້ໃນ ສິ່ງທີ່ຕ້ອງເຮັດເມື່ອທ່ານຖືກສົງໃສວ່າຟອກເງິນ . ສຳລັບການເປັນຕົວແທນໃນການດຳເນີນຄະດີທາງອາຍາ, ເບິ່ງ ການປ້ອງກັນການຟອກເງິນ.

ມີຫຍັງປ່ຽນແປງກັບຊຸດຕ້ານການຟອກເງິນຂອງ EU?

ນັບຕັ້ງແຕ່ວັນທີ 10 ກໍລະກົດ 2027 ເປັນຕົ້ນໄປ, ກົດລະບຽບການກວດສອບຢ່າງລະອຽດຂອງລູກຄ້າສ່ວນໃຫຍ່ຈະມາຈາກລະບຽບການຂອງ EU ທີ່ກ່ຽວຂ້ອງໂດຍກົງແທນທີ່ຈະເປັນ Wwft. ໜ່ວຍງານ EU ໃໝ່ຈະເປັນຜູ້ຄວບຄຸມສະຖາບັນທີ່ມີຄວາມສ່ຽງສູງສຸດ, ແລະ ຈະມີການນຳໃຊ້ຂໍ້ຈຳກັດການຈ່າຍເງິນສົດທົ່ວ EU.

ຊຸດດັ່ງກ່າວໄດ້ຖືກຕີພິມໃນວາລະສານທາງການຂອງ EU ໃນວັນທີ 19 ມິຖຸນາ 2024 ແລະປະກອບດ້ວຍສາມເຄື່ອງມືຄື:

• ກົດລະບຽບ (EU) 2024/1624, ກົດລະບຽບຕ້ານການຟອກເງິນ (AMLR), ມີຜົນບັງຄັບໃຊ້ໂດຍກົງໂດຍບໍ່ມີການຈັດຕັ້ງປະຕິບັດໃນລະດັບຊາດນັບແຕ່ວັນທີ 10 ກໍລະກົດ 2027, ໂດຍມີວັນທີຕໍ່ມາສຳລັບຂະແໜງການສະເພາະ. ມັນໄດ້ຍ້າຍພັນທະຫຼັກ, ລວມທັງການກວດສອບຢ່າງລະອຽດຂອງລູກຄ້າ ແລະ ການເປັນເຈົ້າຂອງຜົນປະໂຫຍດ, ເຂົ້າໄປໃນປຶ້ມກົດລະບຽບດຽວຂອງເອີຣົບ. ຂໍ້ຄວາມມີຢູ່ໃນ EUR-Lex.
• ຄຳສັ່ງ (EU) 2024/1640, ຄຳສັ່ງຕ້ານການຟອກເງິນສະບັບທີຫົກ, ຕ້ອງໄດ້ຮັບການຈັດຕັ້ງປະຕິບັດໃນກົດໝາຍແຫ່ງຊາດ. ມັນກ່ຽວຂ້ອງກັບອຳນາດໃນການຄວບຄຸມ, ໜ່ວຍງານສືບລັບທາງດ້ານການເງິນ ແລະ ການລົງທະບຽນການເປັນເຈົ້າຂອງຜົນປະໂຫຍດ.
• ກົດລະບຽບ (EU) 2024/1620 ສ້າງຕັ້ງອົງການຕ້ານການຟອກເງິນ (AMLA) ໃນ Frankfurt. AMLA ຈະຊີ້ນຳກຸ່ມສະຖາບັນການເງິນຂ້າມຊາຍແດນທີ່ມີຄວາມສ່ຽງສູງໂດຍກົງ ແລະ ປະສານງານຜູ້ຄວບຄຸມລະດັບຊາດ; ອຳນາດຂອງມັນຈະຖືກແບ່ງເປັນໄລຍະ.

AMLR ຍັງໄດ້ນຳສະເໜີການຫ້າມທົ່ວສະຫະພາບເອີຣົບກ່ຽວກັບການຈ່າຍເງິນສົດຈຳນວນ 10,000 ເອີໂຣ ຫຼື ຫຼາຍກວ່ານັ້ນ ສຳລັບພໍ່ຄ້າຂາຍສິນຄ້າ ແລະ ການບໍລິການ, ແລະ ບັນດາປະເທດສະມາຊິກອາດຈະກຳນົດຂອບເຂດຈຳກັດແຫ່ງຊາດຕ່ຳກວ່າ.

ກົດລະບຽບດັ່ງກ່າວເຮັດໃຫ້ຊ່ອງຫວ່າງສຳລັບການປ່ຽນແປງໃນລະດັບຊາດແຄບລົງ, ແຕ່ຄຳສັ່ງດັ່ງກ່າວຍັງຕ້ອງໄດ້ຮັບການຈັດຕັ້ງປະຕິບັດ ແລະ ການປະຕິບັດການຄວບຄຸມຈະບໍ່ກາຍເປັນເອກະພາບພາຍໃນຄືນດຽວ. ຈົນຮອດວັນທີ 10 ກໍລະກົດ 2027, Wwft ຍັງສືບຕໍ່ນຳໃຊ້ຢ່າງເຕັມທີ່. ຂົງເຂດທີ່ມີແນວໂນ້ມທີ່ຈະຕ້ອງການວຽກງານຫຼາຍທີ່ສຸດແມ່ນຂັ້ນຕອນການກວດສອບລູກຄ້າ, ເອກະສານການເປັນເຈົ້າຂອງທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດ, ນະໂຍບາຍພາຍໃນ ແລະ ເສັ້ນທາງການລາຍງານ.

ໃນຖານະທີ່ເປັນສະຖາບັນພາຍໃຕ້ Wwft, ທ່ານຄວນກວດສອບຫຍັງແດ່?

ຜູ້ຄວບຄຸມຕັດສິນເອກະສານຂອງທ່ານຕາມ WWFT ແລະ ດຳລັດວ່າດ້ວຍການຈັດຕັ້ງປະຕິບັດ 2018, ສະນັ້ນການກວດສອບຂ້າງລຸ່ມນີ້ຄວນຈະເຫັນໄດ້ໃນເຈ້ຍ.

• ຮັກສາການປະເມີນຄວາມສ່ຽງລົງວັນທີ ແລະ ທົບທວນຄືນມັນຕາມໄລຍະເວລາທີ່ກຳນົດໄວ້ ແລະ ທຸກຄັ້ງທີ່ທຸລະກິດຂອງທ່ານມີການປ່ຽນແປງ.
• ບັນທຶກສຳລັບລູກຄ້າທຸກຄົນວ່າເຈົ້າຂອງຜົນປະໂຫຍດແມ່ນໃຜ ແລະ ທ່ານໄດ້ຢັ້ງຢືນມັນແນວໃດ, ລວມທັງເຫດຜົນວ່າທ່ານໄດ້ໃຊ້ວິທີການສຳຮອງຕາມກົດໝາຍຫຼືບໍ່.
• ກວດສອບກັບບັນຊີລາຍຊື່ PEP ແລະ ການລົງໂທດໃນເວລາເລີ່ມຕົ້ນເຮັດວຽກ ແລະ ເປັນໄລຍະຫຼັງຈາກນັ້ນ.
• ກຳນົດເສັ້ນຕາຍການຍົກລະດັບພາຍໃນທີ່ຄົງທີ່ ເພື່ອໃຫ້ລາຍງານໄປຮອດ FIU-Nederland ໂດຍບໍ່ມີການຊັກຊ້າ (ມາດຕາ 16 Wwft).
• ຢ່າບອກລູກຄ້າວ່າບົດລາຍງານໄດ້ຖືກເຮັດແລ້ວ ຫຼື ມີຈຸດປະສົງ (ມາດຕາ 23 Wwft), ແລະ ຮັກສາການຢຸດຕິສັນຍາໃດໆໃຫ້ເປັນກາງ.
• ຮັກສາບັນທຶກຂອງລູກຄ້າ ແລະ ບັນທຶກທຸລະກຳເປັນເວລາຫ້າປີ (ມາດຕາ 33 Wwft) ແລະ ຝຶກອົບຮົມພະນັກງານເປັນໄລຍະໆກ່ຽວກັບກໍລະນີຂອງທ່ານເອງ (ມາດຕາ 35 Wwft).

ໃນຖານະລູກຄ້າຂອງທະນາຄານ, ນາຍທະບຽນ ຫຼື ທີ່ປຶກສາ, ທ່ານຄວນກວດສອບຫຍັງແດ່?

ຖ້າສະຖາບັນໃດໜຶ່ງບໍ່ສາມາດເຮັດການກວດສອບຢ່າງລະອຽດໄດ້, ມາດຕາ 5 ຂອງ Wwft ກຳນົດໃຫ້ສະຖາບັນນັ້ນປະຕິເສດ ຫຼື ຢຸດຕິຄວາມສຳພັນ, ດັ່ງນັ້ນຄຳຕອບຂອງທ່ານຈຶ່ງສົ່ງຜົນກະທົບໂດຍກົງຕໍ່ບັນຊີ ຫຼື ທຸລະກຳຂອງທ່ານ.

• ຕອບຄຳຖາມກ່ຽວກັບແຫຼ່ງທຶນໄດ້ຢ່າງວ່ອງໄວ ແລະ ດ້ວຍເອກະສານຕ່າງໆເຊັ່ນ: ບັນຊີປະຈຳປີ, ສັນຍາ ຫຼື ໃບລາຍງານທະນາຄານ.
• ກວດສອບວ່າການຍື່ນເອກະສານ UBO ຂອງບໍລິສັດຂອງທ່ານຢູ່ຫ້ອງການການຄ້າແມ່ນຄົບຖ້ວນ ແລະ ທັນສະໄໝ.
• ເກັບຮັກສາບັນທຶກເງິນສົດຈຳນວນຫຼວງຫຼາຍ ແລະ ເງິນກູ້ລະຫວ່າງພາກສ່ວນທີ່ກ່ຽວຂ້ອງ, ລວມທັງຂໍ້ຕົກລົງ ແລະ ຕາຕະລາງການຊຳລະຄືນ.
• ຢ່າແບ່ງການຈ່າຍເງິນເພື່ອໃຫ້ຢູ່ໃນລະດັບຕໍ່າກວ່າຕົວຊີ້ວັດເງິນສົດ 10,000 ເອີໂຣ; ທຸລະກໍາທີ່ເຊື່ອມໂຍງກັນຈະຖືກປະເມີນຮ່ວມກັນ.
• ຖ້າທະນາຄານຂອງທ່ານປິດບັນຊີຂອງທ່ານ, ໃຫ້ຖາມເປັນລາຍລັກອັກສອນກ່ຽວກັບເຫດຜົນ ແລະ ຂັ້ນຕອນການຮ້ອງຮຽນຕ່າງໆ, ແລະ ເກັບຈົດໝາຍໄວ້.

ພວກເຮົາສາມາດເຮັດຫຍັງໃຫ້ທ່ານໄດ້ແດ່ກ່ຽວກັບການຟອກເງິນ ແລະ Wwft?

ພວກເຮົາໃຫ້ຄໍາແນະນໍາແກ່ສະຖາບັນຕ່າງໆກ່ຽວກັບການປະຕິບັດຕາມກົດລະບຽບ ແລະ ການສືບສວນການຊີ້ນໍາຂອງ Wwft, ແລະ ທະນາຍຄວາມຄະດີອາຍາ ຂອງພວກເຮົາ ປົກປ້ອງບໍລິສັດ ແລະ ບຸກຄົນໃນຄະດີຟອກເງິນ.

• ພວກເຮົາທົບທວນການປະເມີນຄວາມສ່ຽງຂອງທ່ານ, ຂັ້ນຕອນການກວດສອບຄວາມຖືກຕ້ອງຂອງລູກຄ້າ ແລະ ໄຟລ໌ UBO ຕໍ່ກັບ Wwft.
• ພວກເຮົາປະເມີນວ່າທຸລະກິດຂອງທ່ານຕົກຢູ່ພາຍໃຕ້ມາດຕາ 1a Wwft ຫຼືບໍ່ ແລະ ມີພັນທະໃດແດ່ທີ່ນຳໃຊ້.
• ພວກເຮົາໃຫ້ຄໍາແນະນໍາກ່ຽວກັບທຸລະກໍາສະເພາະ: ບໍ່ວ່າຈະເປັນຕົວຊີ້ວັດຈຸດປະສົງ ຫຼື ຕົວຊີ້ວັດອັດຕະວິໄນ ແລະ ວ່າຈະລາຍງານຫຼືບໍ່.
• ພວກເຮົາກະກຽມຄຳຕອບຂອງທ່ານຕໍ່ກັບການຮ້ອງຂໍຂໍ້ມູນຈາກຜູ້ຄວບຄຸມ ຫຼື ການປັບໃໝທີ່ຕັ້ງໃຈໄວ້, ແລະ ຍື່ນການຄັດຄ້ານ ແລະ ອຸທອນ.
• ພວກເຮົາຈະຊ່ວຍທ່ານເມື່ອທະນາຄານຂອງທ່ານຖາມຄຳຖາມກ່ຽວກັບເງິນທຶນຂອງທ່ານ ຫຼື ປິດບັນຊີຂອງທ່ານ.
• ພວກເຮົາເປັນຕົວແທນໃຫ້ທ່ານໃນຖານະຜູ້ຕ້ອງສົງໄສຈາກການສຳພາດຂອງຕຳຫຼວດຄັ້ງທຳອິດໃນການສືບສວນການຟອກເງິນ.

Summary

• ການຟອກເງິນແມ່ນອາຊະຍາກຳພາຍໃຕ້ມາດຕາ 420bis ຫາ 420quater Sr, ລວມທັງການຟອກເງິນທີ່ມີຄວາມຜິດໃນກໍລະນີທີ່ທ່ານຄວນສົງໃສວ່າຕົ້ນກຳເນີດທາງອາຍາ.
• Wwft ຮຽກຮ້ອງໃຫ້ສະຖາບັນຕ່າງໆພາຍໃນຂອບເຂດດຳເນີນການກວດສອບລູກຄ້າຢ່າງລະອຽດ ແລະ ລາຍງານທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິ, ບໍ່ວ່າຈະມີການກະທຳຜິດເກີດຂຶ້ນຫຼືບໍ່.
• ບົດລາຍງານຖືກສົ່ງໄປຫາ FIU-Nederland ໂດຍບໍ່ມີການຊັກຊ້າ; ລູກຄ້າອາດຈະບໍ່ໄດ້ຮັບການແຈ້ງໃຫ້ຊາບ, ແລະ ບົດລາຍງານທີ່ບໍລິສຸດໃຈແມ່ນໄດ້ຮັບການປົກປ້ອງ.
• ທະບຽນ UBO ບໍ່ແມ່ນສາທາລະນະອີກຕໍ່ໄປ; ສະຖາບັນຕ່າງໆຕ້ອງລາຍງານຄວາມແຕກຕ່າງຕໍ່ສະພາການຄ້າ.
• ນັບຕັ້ງແຕ່ວັນທີ 10 ກໍລະກົດ 2027 ເປັນຕົ້ນໄປ, EU AMLR ຈະປ່ຽນແທນກົດລະບຽບການກວດສອບຄວາມຖືກຕ້ອງຂອງ Wwft ເປັນສ່ວນໃຫຍ່ ແລະ ຫ້າມການຈ່າຍເງິນສົດຈຳນວນ 10,000 ເອີໂຣ ຫຼື ຫຼາຍກວ່ານັ້ນ.

ຄໍາ​ຖາມ​ທີ່​ຖືກ​ຖາມ​ເລື້ອຍໆ