ກົດໝາຍໂຮນລັງປະຕິບັດຕໍ່ ການຟອກເງິນ ແລະ ການເຮັດທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິເປັນແນວຄວາມຄິດທາງກົດໝາຍແຍກຕ່າງຫາກ, ເຖິງແມ່ນວ່າຫຼາຍຄົນຈະສັບສົນພວກມັນ. ການຟອກເງິນແມ່ນການກະທຳຜິດທາງອາຍາທີ່ກ່ຽວຂ້ອງກັບການປິດບັງແຫຼ່ງທີ່ມາຂອງເງິນທີ່ໄດ້ມາຢ່າງຜິດກົດໝາຍ.

ໃນທາງກົງກັນຂ້າມ, ທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິແມ່ນກິດຈະກຳທີ່ສະຖາບັນການເງິນ ແລະ ໜ່ວຍງານອື່ນໆຕ້ອງລາຍງານຕໍ່ເຈົ້າໜ້າທີ່ ເພາະວ່າພວກມັນອາດຈະຊີ້ບອກເຖິງການຟອກເງິນ ຫຼື ການສະໜອງທຶນໃຫ້ແກ່ການກໍ່ການຮ້າຍ.

ຄວາມແຕກຕ່າງທີ່ສຳຄັນແມ່ນວ່າການເຮັດທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິບໍ່ໄດ້ຜິດກົດໝາຍໂດຍອັດຕະໂນມັດ, ແຕ່ກິດຈະກຳຟອກເງິນທັງໝົດແມ່ນອາຊະຍາກຳພາຍໃຕ້ກົດໝາຍຂອງໂຮນລັງ. ການເຂົ້າໃຈຄວາມແຕກຕ່າງນີ້ແມ່ນມີຄວາມສໍາຄັນຖ້າທ່ານເຮັດວຽກດ້ານການເງິນ, ອະສັງຫາລິມະຊັບ, ການບໍລິການທາງດ້ານກົດໝາຍ, ຫຼືຂະແໜງການອື່ນໆທີ່ຕ້ອງປະຕິບັດຕາມກົດໝາຍວ່າດ້ວຍການຟອກເງິນ ແລະ ການສະຫນອງທຶນໃຫ້ແກ່ການກໍ່ການຮ້າຍ (Wwft).

ການເຮັດຜິດພາດສາມາດນໍາໄປສູ່ການລົງໂທດທີ່ຮ້າຍແຮງ, ລວມທັງການປັບໃໝ ແລະ ການດໍາເນີນຄະດີ.

ບົດຄວາມນີ້ອະທິບາຍວ່າກົດໝາຍໂຮນລັງກຳນົດສອງແນວຄວາມຄິດນີ້ແນວໃດ ແລະ ພັນທະໃນການລາຍງານຂອງທ່ານແມ່ນຫຍັງ. ທ່ານຈະໄດ້ຮຽນຮູ້ກ່ຽວກັບຂອບກົດໝາຍທີ່ຄວບຄຸມທັງສອງຢ່າງ, ຂໍ້ກຳນົດສະເພາະທີ່ທ່ານຕ້ອງປະຕິບັດຕາມ, ແລະ ສິ່ງທີ່ຈະເກີດຂຶ້ນຖ້າທ່ານບໍ່ປະຕິບັດຕາມກົດລະບຽບ.

ນິຍາມການຟອກເງິນ ແລະ ທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິ

ການຟອກເງິນກ່ຽວຂ້ອງກັບການກະທຳທາງອາຍາທີ່ປິດບັງເງິນທຶນທີ່ຜິດກົດໝາຍ, ໃນຂະນະທີ່ທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິແມ່ນກິດຈະກຳທາງການເງິນທີ່ຜິດປົກກະຕິ ເຊິ່ງອາດຈະຊີ້ບອກເຖິງການກະທຳຜິດ ຫຼື ບໍ່ກໍຕາມ. ພາຍໃຕ້ກົດໝາຍຂອງໂຮນລັງ, ແນວຄວາມຄິດເຫຼົ່ານີ້ມີນ້ຳໜັກທາງກົດໝາຍທີ່ແຕກຕ່າງກັນ ແລະ ກະຕຸ້ນໃຫ້ເກີດຄວາມແຕກຕ່າງ. ຄວາມຕ້ອງການລາຍງານ.

ນິຍາມທາງກົດໝາຍຂອງການຟອກເງິນ

ການຟອກເງິນແມ່ນ ອາຊະຍາ ກຳ ທາງການເງິນ ບ່ອນທີ່ຜູ້ໃດຜູ້ໜຶ່ງປິດບັງຕົ້ນກຳເນີດຂອງເງິນທີ່ໄດ້ມາຢ່າງຜິດກົດໝາຍ. ໃນປະເທດເນເທີແລນ, ອາຊະຍາກຳນີ້ຕົກຢູ່ພາຍໃຕ້ກົດໝາຍວ່າດ້ວຍການຟອກເງິນ ແລະ ການສະໜອງທຶນໃຫ້ແກ່ການກໍ່ການຮ້າຍ (Wwft).

ກົດໝາຍໄດ້ກຳນົດມັນວ່າເປັນການປ່ຽນ ຫຼື ການໂອນຊັບສິນໂດຍຮູ້ວ່າມັນມາຈາກ ກິດຈະ ກຳ ທາງອາຍາທ່ານກະທຳການຟອກເງິນເມື່ອທ່ານປິດບັງບ່ອນທີ່ເງິນເປື້ອນມາຈາກ ຫຼື ຊ່ວຍຄົນອື່ນປິດບັງມັນ.

ອາຊະຍາກຳກວມເອົາສາມຂັ້ນຕອນຫຼັກ. ທຳອິດ, ພວກອາດຊະຍາກອນເອົາເງິນທີ່ຜິດກົດໝາຍເຂົ້າໃນລະບົບການເງິນ.

ອັນທີສອງ, ພວກເຂົາແບ່ງເງິນຜ່ານທຸລະກຳທີ່ສັບສົນເພື່ອປິດບັງແຫຼ່ງທີ່ມາຂອງມັນ. ອັນທີສາມ, ພວກເຂົາລວມເອົາເງິນທີ່ຖືກຊຳລະແລ້ວກັບຄືນສູ່ເສດຖະກິດ.

ກົດໝາຍຂອງໂຮນລັງຖືວ່າການຟອກເງິນເປັນ ການກະທໍາຜິດຮ້າຍແຮງທ່ານຈະປະເຊີນກັບຂໍ້ຫາທາງອາຍາບໍ່ວ່າທ່ານຈະຟອກເງິນຈາກລາຍໄດ້ທາງອາຍາຂອງທ່ານເອງ ຫຼື ຊ່ວຍຄົນອື່ນຟອກເງິນຂອງເຂົາເຈົ້າ.

ສິ່ງທີ່ປະກອບເປັນທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິ

ທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິແມ່ນກິດຈະກຳທາງການເງິນໃດໆທີ່ຜິດປົກກະຕິຈາກຮູບແບບປົກກະຕິ ຫຼື ພຶດຕິກຳທີ່ຄາດໄວ້. ພາຍໃຕ້ Wwft, ສະຖາບັນການເງິນຕ້ອງລາຍງານທຸລະກຳເຫຼົ່ານີ້ຕໍ່ FIU-ເນເທີແລນ.

ທຸລະກຳບໍ່ຈຳເປັນຕ້ອງເປັນຄະດີອາຍາ - ມັນພຽງແຕ່ຕ້ອງມີລັກສະນະແຕກຕ່າງຈາກສິ່ງທີ່ເປັນເລື່ອງປົກກະຕິ. ທ່ານອາດຈະເຮັດໃຫ້ເກີດລາຍງານທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິຜ່ານຫຼາຍໆການກະທຳ.

ເງິນຝາກເງິນສົດຈຳນວນຫຼວງຫຼາຍທີ່ບໍ່ກົງກັບກິດຈະກຳທາງທຸລະກິດປົກກະຕິຂອງທ່ານເຮັດໃຫ້ເກີດບັນຫາ. ການເພີ່ມຂຶ້ນຢ່າງກະທັນຫັນຂອງກິດຈະກຳບັນຊີໂດຍບໍ່ມີເຫດຜົນທີ່ຊັດເຈນກໍ່ມີສິດໄດ້ຮັບເຊັ່ນກັນ.

ທຸລະກຳທີ່ບໍ່ມີຈຸດປະສົງທາງເສດຖະກິດ ຫຼື ທາງກົດໝາຍທີ່ຊັດເຈນແມ່ນຕົກຢູ່ໃນໝວດນີ້. ກົດໝາຍຂອງໂຮນລັງຮຽກຮ້ອງໃຫ້ສະຖາບັນຕ່າງໆເກັບຮັກສາບົດລາຍງານທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິເປັນເວລາຫ້າປີ.

ໃນປີ 2022, FIU - ເນເທີແລນໄດ້ຮັບລາຍງານການເຮັດທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິຫຼາຍກວ່າ 1.8 ລ້ານກໍລະນີ. ບໍ່ແມ່ນທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິທັງໝົດຊີ້ບອກເຖິງການຟອກເງິນ ຫຼື ອາຊະຍາກຳທາງການເງິນ.

ເຖິງຢ່າງໃດກໍ່ຕາມ, ຖ້າຜູ້ສືບສວນບໍ່ສາມາດອະທິບາຍກິດຈະກຳດັ່ງກ່າວໄດ້ຢ່າງມີເຫດຜົນ, ມັນອາດຈະຕ້ອງມີການກວດສອບຢ່າງລະອຽດຕື່ມອີກ.

ຕົວຊີ້ວັດຈຸດປະສົງ ແລະ ອັດຕະວິໄນ

ສະຖາບັນການເງິນໃຊ້ຕົວຊີ້ວັດສອງປະເພດເພື່ອຊອກຫາບັນຫາທີ່ອາດເກີດຂຶ້ນຄື: ຕົວຊີ້ວັດທີ່ເປັນວັດຖຸປະສົງ ແລະ ຕົວຊີ້ວັດທີ່ເປັນອັດຕະວິໄນ. ຕົວຊີ້ວັດທີ່ເປັນວັດຖຸປະສົງແມ່ນຂໍ້ເທັດຈິງທີ່ວັດແທກໄດ້ ເຊັ່ນ: ຈຳນວນເງິນການເຮັດທຸລະກຳ, ຄວາມຖີ່ ຫຼື ໄລຍະເວລາ.

ຕົວຊີ້ວັດທາງອັດຕະວິໄນກ່ຽວຂ້ອງກັບການຕັດສິນແບບມືອາຊີບກ່ຽວກັບວ່າພຶດຕິກຳເບິ່ງຄືວ່າປົກກະຕິສຳລັບທ່ານຫຼືບໍ່.

ຕົວຊີ້ວັດຈຸດປະສົງປະກອບມີ:

• ຈຳນວນເງິນທຸລະກຳທີ່ເກີນຂອບເຂດປົກກະຕິ
• ການເຮັດທຸລະກຳຫຼາຍຢ່າງຕໍ່າກວ່າຂີດຈຳກັດການລາຍງານ
• ເງິນຝາກເງິນສົດສູງຜິດປົກກະຕິ
• ການເຄື່ອນຍ້າຍເງິນລະຫວ່າງບັນຊີຢ່າງວ່ອງໄວ

ຕົວຊີ້ວັດທາງດ້ານອັດຕະວິໄນປະກອບມີ:

• ພຶດຕິກຳຂອງລູກຄ້າທີ່ເບິ່ງຄືວ່າກັງວົນ ຫຼື ຫຼີກລ່ຽງ
• ທຸລະກຳທີ່ບໍ່ກົງກັບຈຸດປະສົງທາງທຸລະກິດທີ່ທ່ານລະບຸໄວ້
• ຄວາມບໍ່ເຕັມໃຈທີ່ຈະສະໜອງເອກະສານມາດຕະຖານ
• ກິດຈະກຳທີ່ບໍ່ສອດຄ່ອງກັບລະດັບລາຍໄດ້ທີ່ທ່ານຮູ້

ສະຖາບັນການເງິນຂອງທ່ານຊັ່ງນໍ້າໜັກຕົວຊີ້ວັດທັງສອງປະເພດຮ່ວມກັນ. ພວກເຂົາປຽບທຽບທຸລະກໍາຂອງທ່ານກັບຮູບແບບທົ່ວໄປ ແລະ ໂປຣໄຟລ໌ທຸລະກິດຂອງທ່ານ.

ວິທີການປະສົມປະສານນີ້ຊ່ວຍໃນການລະບຸທຸລະກໍາທີ່ຜິດປົກກະຕິ ໃນຂະນະທີ່ຫຼຸດຜ່ອນຜົນບວກທີ່ບໍ່ຖືກຕ້ອງທີ່ເຮັດໃຫ້ເສຍຊັບພະຍາກອນການສືບສວນ.

ຂອບກົດໝາຍຂອງໂຮນລັງ: ກົດໝາຍ ແລະ ອຳນາດທີ່ສຳຄັນ

ປະເທດເນເທີແລນດຳເນີນການພາຍໃຕ້ລະບົບຄູ່ທີ່ແກ້ໄຂບັນຫາການຟອກເງິນໂດຍຜ່ານທັງລະບຽບການປ້ອງກັນ ແລະ ບົດບັນຍັດຂອງກົດໝາຍອາຍາ. Wwft ກຳນົດພັນທະການລາຍງານສຳລັບສະຖາບັນການເງິນ, ໃນຂະນະທີ່ປະມວນກົດໝາຍອາຍາຂອງໂຮນລັງກຳນົດການຟອກເງິນວ່າເປັນການກະທຳຜິດທາງອາຍາທີ່ຖືກດຳເນີນຄະດີໂດຍອົງການໄອຍະການສາທາລະນະ.

ກົດໝາຍວ່າດ້ວຍການຟອກເງິນ ແລະ ການສະໜອງທຶນໃຫ້ແກ່ການກໍ່ການຮ້າຍ (WWFT)

ກົດໝາຍວ່າດ້ວຍຕ້ານການຟອກເງິນ ແລະ ການສະໜອງທຶນໃຫ້ແກ່ການກໍ່ການຮ້າຍ, ເຊິ່ງເອີ້ນວ່າ Wwft (Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme), ມີຜົນບັງຄັບໃຊ້ໃນວັນທີ 1 ສິງຫາ 2008. ກົດໝາຍສະບັບນີ້ເປັນຂອບການປ້ອງກັນຕົ້ນຕໍສຳລັບການຕ້ານການຟອກເງິນໃນປະເທດເນເທີແລນ.

ກົດໝາຍວ່າດ້ວຍການຄຸ້ມຄອງຊັບສິນທາງປັນຍາ (Wwft) ໄດ້ຖືກດັດແກ້ໃນປີ 2018 ແລະ 2020 ເພື່ອຈັດຕັ້ງປະຕິບັດພັນທະທີ່ເກີດຂຶ້ນຈາກກົດໝາຍຂອງເອີຣົບ. ພາຍໃຕ້ລະບົບປະຈຸບັນ, ທ່ານຕ້ອງລາຍງານທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິໂດຍອີງໃສ່ຕົວຊີ້ວັດທີ່ເປັນວັດຖຸປະສົງ ແລະ ອັດຕະວິໄນ ຖ້າທ່ານດຳເນີນທຸລະກິດເປັນສະຖາບັນການເງິນໃນປະເທດເນເທີແລນ.

ພັນທະຫຼັກພາຍໃຕ້ Wwft ປະກອບມີ:

• ຂໍ້ກຳນົດການກວດສອບລູກຄ້າ
• ການຕິດຕາມ ແລະ ການລາຍງານທຸລະກຳ
• ມາດຕະຖານການຮັກສາບັນທຶກ
• ການຄວບຄຸມພາຍໃນ ແລະ ໂຄງການຝຶກອົບຮົມ

ກົດໝາຍສະບັບນີ້ໃຊ້ໄດ້ກັບຫຼາຍສະຖາບັນ, ລວມທັງທະນາຄານ, ບໍລິສັດປະກັນໄພ, ສຳນັກງານໄວ້ວາງໃຈ, ຕົວແທນອະສັງຫາລິມະສັບ, ແລະ ນັກບັນຊີ. ນັບແຕ່ປີ 2027 ເປັນຕົ້ນໄປ, ກົດລະບຽບໃໝ່ຂອງເອີຣົບຈະທົດແທນສ່ວນຕ່າງໆຂອງ Wwft ດ້ວຍກົດລະບຽບທົ່ວ EU ທີ່ສອດຄ່ອງກັນ.

ບົດບັນຍັດຂອງປະມວນກົດໝາຍອາຍາຂອງໂຮນລັງ

ໄດ້ ປະມວນກົດໝາຍອາຍາຂອງໂຮນລັງ ກຳນົດການຟອກເງິນເປັນການກະທຳຜິດທາງອາຍາຜ່ານມາດຕາ 420bis, 420ter, 420quater, ແລະ 420bis.1. ບັນດາຂໍ້ກຳນົດເຫຼົ່ານີ້ກຳນົດຮູບແບບຕ່າງໆຂອງການຟອກເງິນທີ່ອົງການໄອຍະການສາມາດດຳເນີນຄະດີຜ່ານລະບົບກົດໝາຍຂອງໂຮນລັງ.

ການຟອກເງິນພາຍໃຕ້ກົດໝາຍອາຍາກ່ຽວຂ້ອງກັບການປິດບັງ ຫຼື ປິດບັງຕົ້ນກຳເນີດທາງອາຍາຂອງຊັບສິນ. ທ່ານອາດຈະປະເຊີນກັບການດຳເນີນຄະດີຖ້າທ່ານປິດບັງ, ໂອນ, ປ່ຽນ ຫຼື ໄດ້ມາເຊິ່ງຊັບສິນໃນຂະນະທີ່ຮູ້ວ່າມັນມາຈາກກິດຈະກຳທາງອາຍາ.

ການລົງໂທດສຳລັບການຕັດສິນລົງໂທດໃນການຟອກເງິນແມ່ນແຕກຕ່າງກັນໄປຕາມຄວາມຮຸນແຮງຂອງການກະທຳຜິດ. ການຟອກເງິນແບບທຳມະດາມີຜົນສະທ້ອນທີ່ແຕກຕ່າງຈາກການກະທຳຜິດທີ່ເປັນປະຈຳ ຫຼື ຄະດີທີ່ກ່ຽວຂ້ອງກັບການດຳເນີນງານຂະໜາດໃຫຍ່.

ພາລະບົດບາດຂອງໜ່ວຍງານກວດກາ ແລະ ສືບສວນ

ເຈົ້າໜ້າທີ່ຫຼາຍແຫ່ງຂອງໂຮນລັງຕິດຕາມກວດກາການປະຕິບັດຕາມ ແລະ ການບັງຄັບໃຊ້ກົດໝາຍຕ້ານການຟອກເງິນ. ທະນາຄານກາງໂຮນລັງ (DNB) ແລະ ອົງການຄຸ້ມຄອງຕະຫຼາດການເງິນຂອງໂຮນລັງ (AFM) ຕິດຕາມກວດກາສະຖາບັນການເງິນໃຫ້ສອດຄ່ອງກັບ Wwft.

ໜ່ວຍງານສືບລັບດ້ານການເງິນເນເທີແລນ (FIU-NL ຫຼື FIU-Nederland) ໄດ້ຮັບລາຍງານການເຮັດທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິຈາກສະຖາບັນຕ່າງໆ ແລະ ວິເຄາະພວກມັນເພື່ອລະບຸກິດຈະກຳທີ່ໜ້າສົງໄສ. FIU ກຳນົດວ່າທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິທີ່ລາຍງານນັ້ນຖືກຈັດເປັນໜ້າສົງໄສກ່ອນທີ່ຈະສົ່ງຕໍ່ຄະດີໄປຫາເຈົ້າໜ້າທີ່ບັງຄັບໃຊ້ກົດໝາຍຫຼືບໍ່.

ອົງການໄອຍະການສາທາລະນະຂອງໂຮນລັງ (Openbaar Ministerie) ມີອຳນາດທາງກົດໝາຍໃນການດຳເນີນຄະດີການຟອກເງິນ. ອົງການນີ້ສືບສວນການລະເມີດທີ່ອາດເກີດຂຶ້ນ ແລະ ນຳສະເໜີຂໍ້ຫາທາງອາຍາຜ່ານສານ.

ນັບຕັ້ງແຕ່ວັນທີ 1 ກໍລະກົດ 2025 ເປັນຕົ້ນໄປ, ອົງການຕ້ານການຟອກເງິນ ແລະ ການຕ້ານການສະໜອງທຶນໃຫ້ແກ່ການກໍ່ການຮ້າຍຂອງເອີຣົບ (AMLA) ຈະເລີ່ມດຳເນີນງານພາຍໃຕ້ກົດລະບຽບຂອງ AMLAR. AMLA ຈະພັດທະນາແນວທາງ ແລະ ມາດຕະຖານດ້ານວິຊາການທີ່ມີຜົນກະທົບຕໍ່ວິທີທີ່ເຈົ້າໜ້າທີ່ໂຮນລັງຈັດຕັ້ງປະຕິບັດກົດລະບຽບຕ້ານການຟອກເງິນໃນທົ່ວສະຫະພາບເອີຣົບ.

ພັນທະໃນການລາຍງານ ແລະ ການປະຕິບັດຕາມ

ພາຍໃຕ້ກົດໝາຍຕ້ານການຟອກເງິນຂອງໂຮນລັງ, ສະຖາບັນການເງິນ, ທະນາຍຄວາມ, ນັກບັນຊີ, ນາຍໜ້າ, ຕົວແທນອະສັງຫາລິມະຊັບ ແລະ ອື່ນໆ ຜູ້ຊ່ຽວຊານທີ່ຖືກແຕ່ງຕັ້ງ ຕ້ອງ ລາຍງານທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິ ໄປຍັງ FIU-NL (ໜ່ວຍງານສືບລັບດ້ານການເງິນເນເທີແລນ).

ພັນທະການລາຍງານເຫຼົ່ານີ້ໃຊ້ໄດ້ກັບທັງຕົວຊີ້ວັດທີ່ເປັນວັດຖຸປະສົງທີ່ມີຂອບເຂດກຳນົດໄວ້ ແລະ ຕົວຊີ້ວັດທີ່ເປັນອັດຕະວິໄນໂດຍອີງໃສ່ການຕັດສິນຂອງຜູ້ຊ່ຽວຊານ.

ພັນທະໃນການລາຍງານທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິ

ທ່ານຕ້ອງມີກົດໝາຍທີ່ຕ້ອງລາຍງານ ທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິ ຕໍ່ FIU-NL ເມື່ອທ່ານພົບກັບກິດຈະກຳທີ່ຕອບສະໜອງເງື່ອນໄຂສະເພາະ. ພັນທະນີ້ໃຊ້ໄດ້ກັບທະນາຄານ, ສະຖາບັນການເງິນ, ນັກບັນຊີ, ທະນາຍຄວາມ, ນາຍໜ້າ, ຕົວແທນອະສັງຫາລິມະຊັບ, ຜູ້ປະເມີນລາຄາ, ແລະ ຜູ້ໃຫ້ບໍລິການອື່ນໆທີ່ໄດ້ຖືກແຕ່ງຕັ້ງ.

ພັນທະໃນການລາຍງານມີສອງຮູບແບບ. ຕົວຊີ້ວັດທີ່ເປັນວັດຖຸປະສົງກ່ຽວຂ້ອງກັບທຸລະກຳທີ່ກະຕຸ້ນຄວາມຕ້ອງການການລາຍງານໂດຍອັດຕະໂນມັດ, ເຊັ່ນ: ທຸລະກຳເງິນສົດທີ່ເກີນ 15,000 ເອີໂຣ ຫຼື ຮູບແບບສະເພາະທີ່ກຳນົດໄວ້ໂດຍກົດໝາຍ.

ຕົວຊີ້ວັດທີ່ອີງໃສ່ຄວາມຄິດເຫັນສ່ວນຕົວຮຽກຮ້ອງໃຫ້ທ່ານໃຊ້ການຕັດສິນແບບມືອາຊີບເພື່ອລະບຸທຸລະກຳທີ່ເບິ່ງຄືວ່າບໍ່ສອດຄ່ອງກັບໂປຣໄຟລ໌ທີ່ຮູ້ຈັກຂອງລູກຄ້າ ຫຼື ຂາດຈຸດປະສົງທາງເສດຖະກິດທີ່ຊັດເຈນ. ທ່ານຕ້ອງລາຍງານທຸລະກຳເຫຼົ່ານີ້ໂດຍທັນທີຫຼັງຈາກຖືກລະບຸ.

ກົດໝາຍບໍ່ອະນຸຍາດໃຫ້ທ່ານແຈ້ງໃຫ້ລູກຄ້າຮູ້ວ່າທ່ານໄດ້ຍື່ນບົດລາຍງານແລ້ວ, ເພາະວ່າສິ່ງນີ້ອາດຈະສົ່ງຜົນກະທົບຕໍ່ການສືບສວນ. ການບໍ່ປະຕິບັດຕາມພັນທະໃນການລາຍງານຂອງທ່ານອາດສົ່ງຜົນໃຫ້ມີການປັບໃໝທາງດ້ານການບໍລິຫານ, ການລົງໂທດທາງອາຍາ, ແລະຜົນສະທ້ອນດ້ານວິຊາຊີບ.

ຂັ້ນຕອນການລົງທະບຽນ ແລະ ການລາຍງານ

ທ່ານຕ້ອງລົງທະບຽນກັບ FIU-NL ກ່ອນທີ່ທ່ານຈະສາມາດສົ່ງລາຍງານການເຮັດທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິໄດ້. ຂະບວນການລົງທະບຽນຮຽກຮ້ອງໃຫ້ທ່ານໃຫ້ລາຍລະອຽດກ່ຽວກັບອົງກອນຂອງທ່ານ ແລະ ແຕ່ງຕັ້ງຜູ້ທີ່ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດທີ່ຈະຍື່ນລາຍງານໃນນາມຂອງສະຖາບັນຂອງທ່ານ.

ການລາຍງານຈະດຳເນີນຜ່ານປະຕູອອນໄລນ໌ GOAML, ບ່ອນທີ່ທ່ານສົ່ງຂໍ້ມູນລະອຽດກ່ຽວກັບທຸລະກຳ, ພາກສ່ວນທີ່ກ່ຽວຂ້ອງ, ແລະເຫດຜົນທີ່ໜ້າສົງໄສ. ທ່ານຈໍາເປັນຕ້ອງລວມເອົາເອກະສານທີ່ກ່ຽວຂ້ອງທັງໝົດ ແລະ ຮັກສາບັນທຶກບົດລາຍງານຂອງທ່ານຢ່າງໜ້ອຍຫ້າປີ.

ຂັ້ນຕອນສຳຄັນໃນຂະບວນການລາຍງານ:

• ລະບຸທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິໂດຍໃຊ້ຕົວຊີ້ວັດທີ່ເປັນວັດຖຸປະສົງ ຫຼື ຕົວຊີ້ວັດທີ່ເປັນອັດຕະວິໄນ
• ເກັບກຳເອກະສານຄົບຖ້ວນລວມທັງການລະບຸຕົວຕົນຂອງລູກຄ້າ ແລະ ລາຍລະອຽດການເຮັດທຸລະກຳ
• ສົ່ງບົດລາຍງານຜ່ານ GOAML ພາຍໃນໄລຍະເວລາທີ່ກຳນົດໄວ້
• ຮັກສາຄວາມລັບກ່ຽວກັບການມີຢູ່ຂອງບົດລາຍງານ
• ຮັກສາບັນທຶກທີ່ປອດໄພຂອງບົດລາຍງານທັງໝົດ ແລະ ຫຼັກຖານສະໜັບສະໜູນ

ຕົວຊີ້ວັດສຳລັບການລາຍງານ

ຕົວຊີ້ວັດຈຸດປະສົງແມ່ນຂອບເຂດຈຳກັດທີ່ໄດ້ກຳນົດໄວ້ຢ່າງຈະແຈ້ງ ເຊິ່ງຕ້ອງການລາຍງານໂດຍອັດຕະໂນມັດ. ສິ່ງເຫຼົ່ານີ້ລວມມີທຸລະກຳເງິນສົດທີ່ສູງກວ່າ 15,000 ເອີໂຣ, ທຸລະກຳທີ່ກ່ຽວຂ້ອງກັບເຂດອຳນາດທີ່ມີຄວາມສ່ຽງສູງ, ແລະຮູບແບບສະເພາະເຊັ່ນ: ການຈັດໂຄງສ້າງການຈ່າຍເງິນເພື່ອຫຼີກເວັ້ນຂອບເຂດຈຳກັດການກວດພົບ.

ຕົວຊີ້ວັດແບບອັດຕະວິໄນແມ່ນອີງໃສ່ການປະເມີນພຶດຕິກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິຂອງທ່ານແບບມືອາຊີບ. ທ່ານຄວນລາຍງານເມື່ອທຸລະກຳຂາດເຫດຜົນທາງເສດຖະກິດທີ່ຊັດເຈນ, ກ່ຽວຂ້ອງກັບໂຄງສ້າງທີ່ສັບສົນຜິດປົກກະຕິ, ຫຼື ແຕກຕ່າງຈາກຮູບແບບກິດຈະກຳປົກກະຕິຂອງລູກຄ້າຢ່າງຫຼວງຫຼາຍ.

ຕົວຊີ້ວັດທາງດ້ານອັດຕະວິໄນທົ່ວໄປປະກອບມີ:

• ລູກຄ້າປະຕິເສດທີ່ຈະໃຫ້ຂໍ້ມູນລະບຸຕົວຕົນ ຫຼື ຂໍ້ມູນມາດຕະຖານ
• ທຸລະກຳທີ່ບໍ່ສອດຄ່ອງກັບກິດຈະກຳທາງທຸລະກິດທີ່ຮູ້ຈັກຂອງລູກຄ້າ
• ຄວາມຮີບດ່ວນ ຫຼື ຄວາມລັບທີ່ຜິດປົກກະຕິກ່ຽວກັບການເຮັດທຸລະກຳ
• ການປ່ຽນແປງຄຳແນະນຳການເຮັດທຸລະກຳເລື້ອຍໆໂດຍບໍ່ມີຄຳອະທິບາຍທີ່ສົມເຫດສົມຜົນ

ທ່ານຕ້ອງປະເມີນແຕ່ລະສະຖານະການໂດຍອີງໃສ່ຄວາມຮູ້ຂອງທ່ານກ່ຽວກັບລູກຄ້າ ແລະ ການປະຕິບັດຂອງອຸດສາຫະກໍາ. ເມື່ອມີຄວາມສົງໄສວ່າທຸລະກໍາຕອບສະໜອງເງື່ອນໄຂການລາຍງານຫຼືບໍ່, ທ່ານຄວນລະມັດລະວັງ ແລະ ສົ່ງລາຍງານໄປຍັງ FIU-NL.

ຄວາມແຕກຕ່າງທາງກົດໝາຍລະຫວ່າງການຟອກເງິນ ແລະ ທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິ

ການຟອກເງິນຖືວ່າເປັນການກະທຳຜິດທາງອາຍາພາຍໃຕ້ ກົດໝາຍໂຮນລັງ, ໃນຂະນະທີ່ທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິເຮັດໃຫ້ເກີດພັນທະໃນການລາຍງານໂດຍບໍ່ຈຳເປັນຕ້ອງກ່ຽວຂ້ອງກັບການກະທຳຜິດທາງອາຍາ. ຄວາມແຕກຕ່າງແມ່ນສຸມໃສ່ເຈດຕະນາ, ການມີຢູ່ຂອງລາຍຮັບທາງອາຍາທີ່ຢູ່ເບື້ອງຫຼັງ, ແລະຜົນສະທ້ອນທາງກົດໝາຍທີ່ຕາມມາ.

ການກຳນົດໂທດທາງອາຍາ ແລະ ການລົງໂທດ

ການ​ຟອກ​ເງິນ​ແມ່ນ​ຢູ່​ພາຍ​ໃຕ້​ກົດ​ໝາຍ​ອາ​ຍາ​ຂອງ​ໂຮນ​ລັງ (Wetboek van Strafrecht) ແລະ​ພາ​ໃຫ້​ມີ​ຄວາມ​ຮຸນ​ແຮງ. ການລົງໂທດທາງອາຍາທ່ານອາດຈະຖືກຕັດສິນຈຳຄຸກສູງສຸດສີ່ປີ ຫຼື ປັບໃໝ €82,000 ສຳລັບການກະທຳຜິດພື້ນຖານ.

ສຳລັບສະຖານະການທີ່ຮ້າຍແຮງກວ່າເກົ່າ, ໂທດຈະເພີ່ມຂຶ້ນເປັນຫົກປີ. ການກະທຳຜິດຮຽກຮ້ອງໃຫ້ທ່ານຮູ້ເທົ່າທັນວ່າໄດ້ແລກປ່ຽນ, ໂອນ, ຫຼື ປິດບັງເງິນທີ່ໄດ້ມາຈາກການກະທຳຜິດໃດໆ.

ນີ້ລວມທັງການປິດບັງລັກສະນະທີ່ແທ້ຈິງ, ແຫຼ່ງທີ່ມາ, ຫຼື ການເປັນເຈົ້າຂອງຊັບສິນທາງອາຍາ. ທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິບໍ່ໄດ້ຖືວ່າເປັນການກະທຳຜິດທາງອາຍາໃນຕົວຂອງມັນເອງ.

ພວກເຂົາເຈົ້າພຽງແຕ່ deviate ຈາກຮູບແບບປົກກະຕິໂດຍອີງໃສ່ພຶດຕິກໍາປົກກະຕິຫຼືໂປຣໄຟລ໌ທຸລະກິດຂອງທ່ານ. ສະຖາບັນການເງິນຕ້ອງລາຍງານການເຮັດທຸລະກໍາເຫຼົ່ານີ້ກັບຫນ່ວຍບໍລິການທາງການເງິນ (FIU-Nederland) ພາຍໃຕ້ການ Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft).

ຄ່າປັບໃໝທາງບໍລິຫານຈະຖືກນຳໃຊ້ເມື່ອສະຖາບັນຕ່າງໆບໍ່ສາມາດລາຍງານທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິໄດ້ຢ່າງຖືກຕ້ອງ. ຄ່າປັບໃໝເຫຼົ່ານີ້ຕົກຢູ່ພາຍໃຕ້ຂອບການ Wet op de economische delicten.

ຄ່າປັບໃໝສຳລັບການບໍ່ປະຕິບັດຕາມອາດສູງເຖິງ 5 ລ້ານເອີໂຣ ຫຼື 10% ຂອງລາຍຮັບປະຈຳປີສຳລັບນິຕິບຸກຄົນ.

ບົດບາດຂອງເຈດຕະນາ ແລະ ຄວາມຜິດ

ການຟອກເງິນຮຽກຮ້ອງໃຫ້ມີເຈດຕະນາທາງອາຍາ (opzet). ທ່ານຕ້ອງຮູ້ ຫຼື ຍອມຮັບຢ່າງມີສະຕິວ່າຊັບສິນມີຕົ້ນກຳເນີດມາຈາກກິດຈະກຳທາງອາຍາ.

ຖ້າບໍ່ມີອົງປະກອບທາງຈິດໃຈນີ້, ຈະບໍ່ມີການກະທຳຜິດກ່ຽວກັບການຟອກເງິນເກີດຂຶ້ນພາຍໃຕ້ກົດໝາຍຂອງໂຮນລັງ. ອົງການໄອຍະການຕ້ອງພິສູດວ່າທ່ານເຂົ້າໃຈຕົ້ນກຳເນີດທາງອາຍາຂອງເງິນທຶນດັ່ງກ່າວ.

ເຈດຕະນາແບບມີເງື່ອນໄຂພຽງພໍ - ການຍອມຮັບຄວາມເປັນໄປໄດ້ທີ່ຮ້າຍແຮງທີ່ຊັບສິນມາຈາກອາຊະຍາກຳແມ່ນຕອບສະໜອງເງື່ອນໄຂ. ທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິບໍ່ກ່ຽວຂ້ອງກັບຂໍ້ກຳນົດເຈດຕະນາ.

ການເຮັດທຸລະກຳຈະກາຍເປັນເລື່ອງຜິດປົກກະຕິໂດຍອີງໃສ່ລັກສະນະທີ່ເປັນວັດຖຸປະສົງທີ່ແຕກຕ່າງຈາກຮູບແບບທີ່ຄາດໄວ້. ທ່ານບໍ່ຈຳເປັນຕ້ອງມີຈຸດປະສົງ ຫຼື ຄວາມຮູ້ທາງອາຍາໃດໆ.

ພັນທະໃນການລາຍງານແມ່ນມີຢູ່ເພື່ອກວດຫາການຟອກເງິນ, ການສະໜອງທຶນໃຫ້ແກ່ການກໍ່ການຮ້າຍ, ຫຼື ອາຊະຍາກຳທາງການເງິນອື່ນໆ. ເຖິງຢ່າງໃດກໍ່ຕາມ, ບົດລາຍງານການເຮັດທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິບໍ່ໄດ້ກ່າວຫາທ່ານໃນການກະທຳຜິດ.

ວິທີການສືບສວນ

ການສືບສວນການຟອກເງິນກ່ຽວຂ້ອງກັບ ຂັ້ນ​ຕອນ​ການ​ທາງ​ອາ​ຍາ​ ພາຍໃຕ້ປະມວນກົດໝາຍວ່າດ້ວຍວິທີອາຍາຂອງໂຮນລັງ. ຕຳຫຼວດ ແລະ ອົງການໄອຍະການດຳເນີນການສືບສວນເຫຼົ່ານີ້ໂດຍໃຊ້ອຳນາດເຊັ່ນ: ໝາຍຄົ້ນ, ການຍຶດຊັບສິນ ແລະ ການສອບສວນຜູ້ຕ້ອງສົງໄສ.

ໂດຍປົກກະຕິແລ້ວ ການສືບສວນຈະເລີ່ມຕົ້ນຫຼັງຈາກລາຍງານການເຮັດທຸລະກຳທີ່ໜ້າສົງໄສໄດ້ໄປຮອດ FIU. ເຈົ້າໜ້າທີ່ຈະປະເມີນວ່າຫຼັກຖານສະໜັບສະໜູນຂໍ້ກ່າວຫາທາງອາຍາຫຼືບໍ່ ແລະ ພວກເຂົາສາມາດພິສູດເຈດຕະນາທີ່ເກີນຄວາມສົງໄສທີ່ສົມເຫດສົມຜົນໄດ້ຫຼືບໍ່.

ການປະເມີນທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິແມ່ນປະຕິບັດຕາມຂັ້ນຕອນການບໍລິຫານ. ສະຖາບັນການເງິນຈະວິເຄາະຮູບແບບທຸລະກຳ, ກິດຈະກຳບັນຊີ ແລະ ໂປຣໄຟລ໌ທຸລະກິດຂອງທ່ານ.

ພວກເຂົາປຽບທຽບພຶດຕິກຳຂອງທ່ານກັບຕົວຊີ້ວັດຄວາມສ່ຽງ ແລະ ນະໂຍບາຍການປະຕິບັດຕາມ. ທ່ານອາດຈະຖືກຕິດຕໍ່ເພື່ອຂໍຂໍ້ມູນເພີ່ມເຕີມເພື່ອຊີ້ແຈງຈຸດປະສົງທາງເສດຖະກິດຂອງທຸລະກຳຕ່າງໆ.

ການສອບຖາມເຫຼົ່ານີ້ມີຈຸດປະສົງເພື່ອກຳນົດວ່າສະຖານະການຕ່າງໆສົມຄວນໄດ້ຮັບລາຍງານການເຮັດທຸລະກຳທີ່ໜ້າສົງໄສຫຼືບໍ່, ເຊິ່ງສະຖາບັນຕ້ອງຍື່ນຕໍ່ FIU-Nederland.

ຜົນກະທົບຕໍ່ໜ່ວຍງານ ແລະ ຜູ້ຊ່ຽວຊານ

ກົດໝາຍຕ້ານການຟອກເງິນຂອງໂຮນລັງວາງພັນທະໃຫ້ກັບໜ່ວຍງານທາງດ້ານການເງິນ ແລະ ບໍ່ແມ່ນການເງິນຫຼາກຫຼາຍຊະນິດ, ແຕ່ລະໜ່ວຍງານມີໜ້າທີ່ສະເພາະໃນການລະບຸ ແລະ ລາຍງານທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິ. ຂໍ້ກຳນົດເຫຼົ່ານີ້ສົ່ງຜົນກະທົບຕໍ່ທັງອົງກອນ ແລະ ຜູ້ຊ່ຽວຊານສ່ວນບຸກຄົນ, ໂດຍຄວາມຮັບຜິດຊອບຂະຫຍາຍໄປເຖິງໜ່ວຍງານບໍລິສັດ ແລະ ບຸກຄົນທຳມະດາໂດຍຂຶ້ນກັບບົດບາດ ແລະ ລະດັບການປະຕິບັດຕາມຂອງເຂົາເຈົ້າ.

ໃຜຕ້ອງປະຕິບັດຕາມ: ຂອບເຂດຂອງໜ່ວຍງານທີ່ຖືກຄວບຄຸມ

ກົດໝາຍວ່າດ້ວຍຕ້ານການຟອກເງິນ ແລະ ການຕ້ານການສະໜອງທຶນໃຫ້ແກ່ການກໍ່ການຮ້າຍຂອງໂຮນລັງ (Wwft) ນຳໃຊ້ກັບສະຖາບັນການເງິນຕ່າງໆ ລວມທັງທະນາຄານ, ບໍລິສັດປະກັນໄພ ແລະ ບໍລິສັດລົງທຶນ. ທ່ານຕ້ອງປະຕິບັດຕາມ ຖ້າທ່ານດຳເນີນການເປັນຜູ້ໃຫ້ບໍລິການທາງດ້ານການເງິນທີ່ໃຫ້ບໍລິການຊຳລະເງິນ, ແລກປ່ຽນເງິນຕາ, ຫຼື ສິ່ງອຳນວຍຄວາມສະດວກດ້ານສິນເຊື່ອ.

ອາຊີບທີ່ບໍ່ແມ່ນດ້ານການເງິນແມ່ນຢູ່ພາຍໃຕ້ຂອບດຽວກັນ. ທະນາຍຄວາມ, ນາຍທະບຽນ ແລະ ນັກບັນຊີຕ້ອງລາຍງານທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິເມື່ອພວກເຂົາຊ່ວຍລູກຄ້າໃນທຸລະກຳທາງດ້ານການເງິນ ຫຼື ຊັບສິນ.

ຕົວແທນອະສັງຫາລິມະຊັບຈະຕ້ອງປະຕິບັດຕາມກົດລະບຽບເຫຼົ່ານີ້ເມື່ອເຂົາເຈົ້າຊື້ ຫຼື ຂາຍຊັບສິນ. ໜ່ວຍງານທີ່ຖືກຄວບຄຸມເພີ່ມເຕີມລວມມີ:

• ຜູ້ໃຫ້ບໍລິການຄວາມໄວ້ວາງໃຈ ສະເໜີບໍລິການສ້າງຕັ້ງບໍລິສັດ ຫຼື ການຄຸ້ມຄອງ
• ຜູ້ໃຫ້ບໍລິການທີ່ຢູ່ອາໄສ ຜູ້ທີ່ສະໜອງທີ່ຢູ່ຫ້ອງການທີ່ລົງທະບຽນ
• ຜູ້ຂາຍສິນຄ້າ ຮັບເງິນສົດ €10,000 ຫຼືຫຼາຍກວ່ານັ້ນ
• ຕົວກາງ ອຳນວຍຄວາມສະດວກໃຫ້ແກ່ໂຄງສ້າງຂອງບໍລິສັດ ຫຼື ການຈັດການຄວາມເປັນເຈົ້າຂອງທີ່ເປັນປະໂຫຍດ

ພັນທະຂອງທ່ານເລີ່ມຕົ້ນເມື່ອທ່ານໃຫ້ບໍລິການພາຍໃນຂອບເຂດຂອງ Wwft. ນິຕິບຸກຄົນ ແລະ ບຸກຄົນທຳມະດາທີ່ດຳເນີນທຸລະກິດເຫຼົ່ານີ້ມີຄວາມຮັບຜິດຊອບຮ່ວມກັນໃນການປະຕິບັດຕາມ.

ໜ້າທີ່ຂອງວິຊາຊີບດ້ານການເງິນ ແລະ ບໍ່ແມ່ນດ້ານການເງິນ

ສະຖາບັນການເງິນຕ້ອງດຳເນີນການ ຄວາມພາກພຽນຂອງລູກຄ້າ ກ່ອນທີ່ຈະສ້າງສາຍພົວພັນທາງທຸລະກິດ. ທ່ານຈໍາເປັນຕ້ອງຢືນຢັນຕົວຕົນຂອງລູກຄ້າ ແລະ ເຈົ້າຂອງຜົນປະໂຫຍດ, ລວມທັງຂໍ້ມູນ UBO ສໍາລັບນິຕິບຸກຄົນ.

ທະນາຄານ ແລະ ຜູ້ໃຫ້ບໍລິການທາງດ້ານການເງິນອື່ນໆຕ້ອງຕິດຕາມການເຮັດທຸລະກຳທີ່ດຳເນີນຢູ່ ແລະ ປະເມີນວ່າທຸລະກຳເຫຼົ່ານັ້ນມີຄຸນສົມບັດຜິດປົກກະຕິໂດຍອີງໃສ່ຕົວຊີ້ວັດທີ່ເປັນກາງຫຼືບໍ່. ຜູ້ໃຫ້ບໍລິການມືອາຊີບປະເຊີນກັບຂໍ້ກຳນົດທີ່ຄ້າຍຄືກັນ.

ນາຍທະບຽນຕ້ອງປະຕິບັດການກວດສອບຢ່າງລະອຽດເມື່ອປະຕິບັດການໂອນຊັບສິນ ຫຼື ສ້າງຕັ້ງນິຕິບຸກຄົນ. ນັກບັນຊີ ແລະ ທະນາຍຄວາມຕ້ອງມີພັນທະໃນການລາຍງານເມື່ອພວກເຂົາຈັດການເງິນທຶນຂອງລູກຄ້າ ຫຼື ຊ່ວຍເຫຼືອໃນທຸລະກໍາຂອງບໍລິສັດ.

ໜ້າທີ່ສະເພາະຂອງທ່ານລວມມີ:

• ການລະບຸຕົວຕົນຂອງລູກຄ້າ ແລະ ການກວດສອບເອກະສານຢັ້ງຢືນຕົວຕົນຂອງເຂົາເຈົ້າ
• ການກຳນົດກຳມະສິດທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດສຳລັບນິຕິບຸກຄົນ ແລະ ນິຕິບຸກຄົນ
• ການປະເມີນຮູບແບບການເຮັດທຸລະກຳທຽບກັບຕົວຊີ້ວັດທີ່ຜິດປົກກະຕິ
• ລາຍງານທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິຕໍ່ FIU-ເນເທີແລນພາຍໃນໄລຍະເວລາທີ່ກຳນົດໄວ້
• ການຮັກສາບັນທຶກການກວດສອບຄວາມຖືກຕ້ອງຂອງລູກຄ້າ ແລະ ການຕິດຕາມການເຮັດທຸລະກຳເປັນເວລາຫ້າປີ

ຜູ້ປະເມີນລາຄາ ແລະ ຕົວແທນອະສັງຫາລິມະສັບຕ້ອງນຳໃຊ້ມາດຕະການເຫຼົ່ານີ້ເມື່ອການບໍລິການຂອງເຂົາເຈົ້າກ່ຽວຂ້ອງກັບຊັບສິນທີ່ມີມູນຄ່າສູງ ຫຼື ການໂອນຊັບສິນ.

ຄວາມຮັບຜິດຊອບຂອງບໍລິສັດທຽບກັບຄວາມຮັບຜິດຊອບສ່ວນບຸກຄົນ

ນິຕິບຸກຄົນມີຄວາມຮັບຜິດຊອບຫຼັກຕໍ່ ຄວາມລົ້ມເຫຼວຂອງການປະຕິບັດຕາມ ພາຍໃຕ້ກົດໝາຍຂອງໂຮນລັງ. ອົງກອນຂອງທ່ານຈະປະເຊີນກັບການລົງໂທດທາງການບໍລິຫານ ຖ້າຫາກບໍ່ສາມາດຈັດຕັ້ງປະຕິບັດການຄວບຄຸມທີ່ພຽງພໍ ຫຼື ລາຍງານທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິ.

ສະຖາບັນການເງິນສາມາດໄດ້ຮັບຄ່າປັບໃໝສູງເຖິງ 5 ລ້ານເອີໂຣ ຫຼື 10% ຂອງລາຍຮັບປະຈໍາປີ. ບຸກຄົນທໍາມະດາພາຍໃນອົງກອນເຫຼົ່ານີ້ອາດຈະປະເຊີນກັບ ຄວາມຮັບຜິດຊອບສ່ວນບຸກຄົນ.

ຜູ້ອຳນວຍການ ແລະ ເຈົ້າໜ້າທີ່ປະຕິບັດຕາມກົດລະບຽບອາດຈະຖືກຕັດສິນຮັບຜິດຊອບ ຖ້າພວກເຂົາຮູ້ເທົ່າທັນບໍ່ປະຕິບັດຕາມພັນທະໃນການລາຍງານ ຫຼື ອຳນວຍຄວາມສະດວກໃນການຟອກເງິນ. ທ່ານມີຄວາມສ່ຽງທີ່ຈະດຳເນີນຄະດີທາງອາຍາ ຖ້າການກະທຳຂອງທ່ານເປັນການລະເມີດໂດຍເຈດຕະນາ.

ສະມາຊິກຄະນະກຳມະການ ແລະ ຝ່າຍບໍລິຫານອາວຸໂສມີຄວາມຮັບຜິດຊອບໃນການຕິດຕາມກວດກາ. ຄວາມລົ້ມເຫຼວຂອງທ່ານໃນການສ້າງນະໂຍບາຍທີ່ເໝາະສົມ ຫຼື ຊີ້ນຳ ໜ້າທີ່ການປະຕິບັດຕາມ ສາມາດສົ່ງຜົນໃຫ້ມີການລົງໂທດສ່ວນຕົວ.

ເຈົ້າຂອງຜົນປະໂຫຍດຂອງນິຕິບຸກຄົນອາດຈະປະເຊີນກັບການກວດສອບຢ່າງລະອຽດ ຖ້າໂຄງສ້າງຂອງບໍລິສັດຖືກນໍາໃຊ້ເພື່ອປິດບັງເງິນທຶນທີ່ຜິດກົດໝາຍ. ຜູ້ໃຫ້ບໍລິການມືອາຊີບປະເຊີນກັບມາດຕະການທາງວິໄນເພີ່ມເຕີມຜ່ານອົງການຄຸ້ມຄອງຂອງເຂົາເຈົ້າ.

ທະນາຍຄວາມ ແລະ ນາຍທະນາຍຄວາມມີຄວາມສ່ຽງທີ່ຈະຖືກໂຈະ ຫຼື ຖືກຍ້າຍອອກຈາກທະບຽນວິຊາຊີບ ຍ້ອນການລະເມີດການປະຕິບັດຕາມກົດໝາຍຢ່າງຮ້າຍແຮງ.

ຂໍ້ກຳນົດກ່ຽວກັບການຄຸ້ມຄອງຄວາມສ່ຽງ ແລະ ການກວດກາຢ່າງລະອຽດ

ສະຖາບັນການເງິນຂອງໂຮນລັງຕ້ອງຈັດຕັ້ງປະຕິບັດຂະບວນການທີ່ມີໂຄງສ້າງເພື່ອກຳນົດ ແລະ ຄຸ້ມຄອງຄວາມສ່ຽງດ້ານການຟອກເງິນຜ່ານການກວດສອບຢ່າງລະອຽດຮອບຄອບຂອງລູກຄ້າ ແລະ ການຕິດຕາມກວດກາຢ່າງຕໍ່ເນື່ອງ. ພັນທະເຫຼົ່ານີ້ຮຽກຮ້ອງໃຫ້ມີວິທີການທີ່ອີງໃສ່ຄວາມສ່ຽງທີ່ປັບຂະໜາດມາດຕະການຕາມໄພຂົ່ມຂູ່ສະເພາະທີ່ແຕ່ລະສາຍພົວພັນຂອງລູກຄ້ານຳສະເໜີ.

ການກວດສອບລູກຄ້າ ແລະ ລູກຄ້າຢ່າງລະອຽດຮອບຄອບ

ທ່ານຕ້ອງດຳເນີນການກວດສອບຢ່າງລະອຽດຮອບຄອບຂອງລູກຄ້າເມື່ອສ້າງຕັ້ງ ຄວາມ ສຳ ພັນທາງທຸລະກິດ ກັບລູກຄ້າໃໝ່ພາຍໃຕ້ກົດລະບຽບ AML ຂອງໂຮນລັງ. ຂະບວນການນີ້ກ່ຽວຂ້ອງກັບການກວດສອບຕົວຕົນຂອງລູກຄ້າຂອງທ່ານໂດຍໃຊ້ແຫຼ່ງຂໍ້ມູນທີ່ໜ້າເຊື່ອຖື ແລະ ເປັນອິດສະຫຼະ.

ການກວດສອບຢ່າງລະອຽດຮອບຄອບຂອງລູກຄ້າຮຽກຮ້ອງໃຫ້ທ່ານເກັບກຳຂໍ້ມູນສະເພາະກ່ຽວກັບລັກສະນະ ແລະ ຈຸດປະສົງຂອງສາຍພົວພັນທາງທຸລະກິດ. ທ່ານຈໍາເປັນຕ້ອງເກັບກຳເອກະສານຢັ້ງຢືນຕົວຕົນ, ຫຼັກຖານທີ່ຢູ່, ແລະ ລາຍລະອຽດກ່ຽວກັບຮູບແບບການເຮັດທຸລະກໍາທີ່ຄາດໄວ້.

ລະດັບການກວດສອບທີ່ທ່ານນຳໃຊ້ແມ່ນຂຶ້ນກັບໝວດໝູ່ຄວາມສ່ຽງ. ການກວດສອບຢ່າງລະອຽດມາດຕະຖານກວມເອົາສາຍພົວພັນກັບລູກຄ້າສ່ວນໃຫຍ່, ໃນຂະນະທີ່ການກວດສອບຢ່າງລະອຽດທີ່ເພີ່ມຂຶ້ນແມ່ນໃຊ້ໄດ້ກັບສະຖານະການທີ່ມີຄວາມສ່ຽງສູງ ເຊັ່ນ ການພົວພັນກັບບຸກຄົນທີ່ມີຄວາມສ່ຽງທາງດ້ານການເມືອງ ຫຼື ລູກຄ້າຈາກເຂດອຳນາດທີ່ມີຄວາມສ່ຽງສູງ.

ທ່ານຕ້ອງໂຫຼດຂໍ້ມູນນີ້ເປັນໄລຍະໆຕະຫຼອດຄວາມສຳພັນ. ຄວາມຖີ່ແມ່ນຂຶ້ນກັບ ການປະເມີນຄວາມສ່ຽງ ແລະ ການປ່ຽນແປງໃດໆໃນສະຖານະການ ຫຼື ພຶດຕິກຳການເຮັດທຸລະກຳຂອງລູກຄ້າ.

ວິທີການທີ່ອີງໃສ່ຄວາມສ່ຽງ

ວິທີການທີ່ອີງໃສ່ຄວາມສ່ຽງຊ່ວຍໃຫ້ທ່ານສາມາດຈັດສັນຊັບພະຍາກອນໄດ້ຢ່າງມີປະສິດທິພາບໂດຍການສຸມໃສ່ມາດຕະການທີ່ປັບປຸງໃຫ້ດີຂຶ້ນໃນສາຍພົວພັນທີ່ມີຄວາມສ່ຽງສູງ. ທ່ານຕ້ອງລະບຸ, ປະເມີນ ແລະ ຕິດຕາມກວດກາຄວາມສ່ຽງດ້ານການຟອກເງິນ ແລະ ການສະໜອງທຶນໃຫ້ແກ່ການກໍ່ການຮ້າຍສະເພາະກັບສະຖາບັນຂອງທ່ານ.

ການປະເມີນຄວາມສ່ຽງຂອງທ່ານຄວນພິຈາລະນາປັດໄຈຕ່າງໆ ລວມທັງກິດຈະກຳທາງທຸລະກິດຂອງລູກຄ້າ, ສະຖານທີ່ທາງພູມສາດ, ຮູບແບບການເຮັດທຸລະກຳ, ແລະ ຜະລິດຕະພັນ ຫຼື ການບໍລິການທີ່ກ່ຽວຂ້ອງ. ໃນກໍລະນີທີ່ມີຄວາມສ່ຽງສູງກວ່າ, ທ່ານຕ້ອງນຳໃຊ້ມາດຕະການຕິດຕາມກວດກາ ແລະ ການກວດສອບຢ່າງລະອຽດ.

ວິທີການນີ້ອະນຸຍາດໃຫ້ມີມາດຕະການທີ່ງ່າຍດາຍສຳລັບສະຖານະການທີ່ມີຄວາມສ່ຽງຕ່ຳ. ເຖິງຢ່າງໃດກໍ່ຕາມ, ທ່ານຍັງຄົງຮັບຜິດຊອບໃນການສະແດງໃຫ້ເຫັນວ່າການຈັດປະເພດຄວາມສ່ຽງຂອງທ່ານແມ່ນສົມເຫດສົມຜົນ ແລະ ໄດ້ຮັບການສະໜັບສະໜູນຈາກຫຼັກຖານ.

ການກຳນົດເຈົ້າຂອງຜົນປະໂຫຍດ

ທ່ານຕ້ອງລະບຸ ແລະ ກວດສອບຄວາມຖືກຕ້ອງສຸດທ້າຍ ເຈົ້າຂອງປະໂຫຍດ (UBO) ຂອງນິຕິບຸກຄົນໃດໆທີ່ທ່ານດຳເນີນທຸລະກິດນຳ. ເຈົ້າຂອງຜົນປະໂຫຍດແມ່ນບຸກຄົນທຳມະດາທີ່ເປັນເຈົ້າຂອງ ຫຼື ຄວບຄຸມຫຼາຍກວ່າ 25% ຂອງຮຸ້ນ ຫຼື ສິດໃນການລົງຄະແນນສຽງ.

ກົດໝາຍຂອງໂຮນລັງຮຽກຮ້ອງໃຫ້ທ່ານຕ້ອງໄດ້ຮັບຂໍ້ມູນກ່ຽວກັບໂຄງສ້າງກຳມະສິດ ແລະ ກົນໄກການຄວບຄຸມຂອງລູກຄ້າທີ່ເປັນບໍລິສັດ. ທ່ານຄວນບັນທຶກລະບົບຕ່ອງໂສ້ການເປັນເຈົ້າຂອງທີ່ນຳໄປສູ່ບຸກຄົນທຳມະດາທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຈາກ ຫຼື ຄວບຄຸມໜ່ວຍງານ.

ເມື່ອທ່ານບໍ່ສາມາດລະບຸເຈົ້າຂອງທີ່ໄດ້ຮັບຜົນປະໂຫຍດຜ່ານການຖືຄອງ, ທ່ານຕ້ອງພິຈາລະນາການຄວບຄຸມທີ່ໃຊ້ວິທີການອື່ນ. ນີ້ລວມທັງການກວດສອບວ່າໃຜດຳລົງຕຳແໜ່ງຜູ້ບໍລິຫານລະດັບສູງ ຫຼື ໃຊ້ການຄວບຄຸມຜ່ານການຈັດການອື່ນໆ.

ມາດຕະການລົງໂທດ, ການບັງຄັບໃຊ້ ແລະ ຜົນສະທ້ອນຈາກການບໍ່ປະຕິບັດຕາມ

ເຈົ້າໜ້າທີ່ໂຮນລັງໄດ້ກຳນົດໂທດທີ່ສຳຄັນສຳລັບການລະເມີດພັນທະຕ້ານການຟອກເງິນ, ຕັ້ງແຕ່ ຄ່າປັບໄໝດ້ານການບໍລິຫານ ອອກໂດຍອົງການກຳກັບດູແລໃຫ້ແກ່ ການດຳເນີນຄະດີອາຍາ ໂດຍກະຊວງ Openbaar (ອົງການໄອຍະການສາທາລະນະ). ຄວາມຮຸນແຮງຂອງຜົນສະທ້ອນແມ່ນຂຶ້ນກັບປັດໃຈຕ່າງໆເຊັ່ນ: ລັກສະນະຂອງການລະເມີດ, ວ່າມັນກ່ຽວຂ້ອງກັບການປະພຶດຜິດໂດຍເຈດຕະນາ, ແລະ ອັນຕະລາຍທີ່ອາດເກີດຂຶ້ນຕໍ່ລະບົບການເງິນ.

ຄ່າປັບໃໝ ແລະ ການລົງໂທດທາງບໍລິຫານ

ອົງກອນຂອງທ່ານອາດຈະປະເຊີນກັບການປັບໃໝທາງການບໍລິຫານທີ່ໜັກໜ່ວງ ສຳລັບການບໍ່ປະຕິບັດຕາມພັນທະໃນການລາຍງານພາຍໃຕ້ກົດໝາຍຕ້ານການຟອກເງິນຂອງໂຮນລັງ. ທະນາຄານ De Nederlandsche (DNB) ແລະ ໜ່ວຍງານກຳກັບດູແລອື່ນໆມີອຳນາດໃນການບັງຄັບໃຊ້ມາດຕະການລົງໂທດເຫຼົ່ານີ້ໂດຍບໍ່ຕ້ອງມີການດຳເນີນຄະດີທາງອາຍາ.

ການລົງໂທດທາງການບໍລິຫານສາມາດສູງເຖິງຫຼາຍລ້ານເອີໂຣ ຂຶ້ນກັບຄວາມຮຸນແຮງຂອງການລະເມີດ. ຕົວຢ່າງ, ການບໍ່ລາຍງານທຸລະກໍາທີ່ຜິດປົກກະຕິ ຫຼື ກິດຈະກໍາທີ່ໜ້າສົງໄສ ມັກຈະສົ່ງຜົນໃຫ້ມີການປັບໃໝທີ່ສະທ້ອນເຖິງທັງຄວາມຮ້າຍແຮງຂອງການລະເມີດ ແລະ ຂະໜາດຂອງອົງກອນຂອງທ່ານ.

DNB ພິຈາລະນາປັດໄຈຕ່າງໆເຊັ່ນ: ໄລຍະເວລາຂອງການບໍ່ປະຕິບັດຕາມ, ບໍ່ວ່າທ່ານໄດ້ດຳເນີນການແກ້ໄຂຫຼືບໍ່, ແລະ ຖ້າການລະເມີດກ່ອນໜ້ານີ້ເກີດຂຶ້ນ. ການລະເມີດທົ່ວໄປທີ່ເຮັດໃຫ້ເກີດການປັບໃໝດ້ານການບໍລິຫານລວມມີ:

• ບໍ່ສາມາດສົ່ງລາຍງານທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິພາຍໃນໄລຍະເວລາທີ່ກຳນົດໄວ້
• ຂັ້ນຕອນການກວດສອບລູກຄ້າທີ່ບໍ່ພຽງພໍ
• ລະບົບການຄວບຄຸມພາຍໃນ ແລະ ລະບົບຕິດຕາມກວດກາທີ່ບໍ່ພຽງພໍ
• ການຂາດການຝຶກອົບຮົມພະນັກງານທີ່ເໝາະສົມກ່ຽວກັບພັນທະຕ້ານການຟອກເງິນ

ຈຳນວນການລົງໂທດມັກຈະກ່ຽວຂ້ອງກັບລາຍຮັບປະຈຳປີຂອງທ່ານ. DNB ອາດຈະບັງຄັບໃຊ້ມາດຕະການເພີ່ມເຕີມເຊັ່ນ: ຮຽກຮ້ອງໃຫ້ທ່ານແຕ່ງຕັ້ງເຈົ້າໜ້າທີ່ປະຕິບັດຕາມກົດລະບຽບພາຍນອກ ຫຼື ຈຳກັດກິດຈະກຳທາງທຸລະກິດບາງຢ່າງຈົນກວ່າທ່ານຈະສະແດງໃຫ້ເຫັນເຖິງການແກ້ໄຂທີ່ພຽງພໍ.

ການດຳເນີນຄະດີຕໍ່ສາທາລະນະ ແລະ ການກ່າວຫາທາງອາຍາ

ອົງການໄອຍະການສາທາລະນະຂອງໂຮນລັງ (Openbaar Ministries) ຈັດການກັບການລະເມີດທີ່ຮ້າຍແຮງທີ່ສົມຄວນໄດ້ຮັບການສືບສວນທາງອາຍາ. ທ່ານປະເຊີນກັບ ອາດ​ມີ​ການ​ກ່າວ​ຫາ​ທາງ​ອາ​ຍາ ເມື່ອການບໍ່ປະຕິບັດຕາມກ່ຽວຂ້ອງກັບການປະພຶດຜິດໂດຍເຈດຕະນາ, ການຕາບອດໂດຍເຈດຕະນາ, ຫຼື ຄວາມລົ້ມເຫຼວຢ່າງເປັນລະບົບທີ່ອຳນວຍຄວາມສະດວກໃຫ້ແກ່ກິດຈະກຳການຟອກເງິນ.

ການດຳເນີນຄະດີອາຍາໂດຍທົ່ວໄປແລ້ວແມ່ນໃຊ້ກັບກໍລະນີທີ່ກ່ຽວຂ້ອງກັບການບໍ່ລາຍງານທຸລະກຳທີ່ໜ້າສົງໄສໂດຍເຈດຕະນາ, ການມີສ່ວນຮ່ວມຢ່າງຫ້າວຫັນໃນແຜນການຟອກເງິນ, ຫຼື ການໃຫ້ຂໍ້ມູນທີ່ບໍ່ຖືກຕ້ອງແກ່ເຈົ້າໜ້າທີ່. ກະຊວງ Openbaar ອາດຈະດຳເນີນຄະດີຕໍ່ທັງອົງກອນຂອງທ່ານ ແລະ ຜູ້ອຳນວຍການສ່ວນບຸກຄົນ ຫຼື ເຈົ້າໜ້າທີ່ປະຕິບັດຕາມກົດລະບຽບທີ່ຮັບຜິດຊອບ.

ການລົງໂທດທາງອາຍາລວມມີ:

• ຈຳ ຄຸກ ສຳລັບບຸກຄົນທີ່ມີອາຍຸສູງສຸດຫົກປີ ສຳລັບການກະທຳຜິດຮ້າຍແຮງ
• ຄ່າປັບໃໝທາງອາຍາຂອງບໍລິສັດ ໂດຍບໍ່ມີຂໍ້ຈຳກັດທາງກົດໝາຍ
• ຄຳສັ່ງຫ້າມທຸລະກິດ ປ້ອງກັນບໍ່ໃຫ້ທ່ານດຳເນີນງານໃນຂະແໜງການເງິນ
• ການຍຶດຊັບສິນ ແລະ ການຍຶດລາຍໄດ້

ການດຳເນີນຄະດີແຍກແຍະລະຫວ່າງຄວາມລົ້ມເຫຼວໂດຍປະໝາດ ແລະ ການລະເມີດໂດຍເຈດຕະນາ. ການບໍ່ປະຕິບັດຕາມໂດຍເຈດຕະນາ ຫຼື ຄວາມພະຍາຍາມທີ່ຈະຂັດຂວາງການສືບສວນຈະສົ່ງຜົນໃຫ້ມີການລົງໂທດທີ່ຮຸນແຮງກວ່າຢ່າງຫຼວງຫຼາຍ.

ການຮ່ວມມືຂອງອົງກອນຂອງທ່ານໃນລະຫວ່າງການສືບສວນອາດມີອິດທິພົນຕໍ່ຜົນໄດ້ຮັບການຕັດສິນລົງໂທດ.

ກົດໝາຍກໍລະນີ ແລະ ເອກະສານກ່ອນໜ້ານີ້ຂອງໂຮນລັງທີ່ຜ່ານມາ

ສານໂຮນລັງໄດ້ອອກຄຳຕັດສິນສຳຄັນຫຼາຍສະບັບທີ່ເຮັດໃຫ້ມາດຕະຖານການບັງຄັບໃຊ້ ແລະ ລະດັບການລົງໂທດຊັດເຈນຂຶ້ນ. ໃນປີ 2023, ທະນາຄານໃຫຍ່ແຫ່ງໜຶ່ງຂອງໂຮນລັງໄດ້ຮັບຄ່າປັບໃໝ 2.6 ລ້ານເອີໂຣ ສຳລັບຄວາມລົ້ມເຫຼວຢ່າງເປັນລະບົບໃນການລາຍງານທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິໃນໄລຍະຫຼາຍປີ.

ສານໄດ້ເນັ້ນໜັກວ່າ ຂັ້ນຕອນພາຍໃນທີ່ບໍ່ພຽງພໍ ຖືວ່າເປັນຄວາມລະເລີຍຢ່າງຮ້າຍແຮງ ເຊິ່ງຮຽກຮ້ອງໃຫ້ມີການລົງໂທດຢ່າງໜັກ. ກໍລະນີສຳຄັນອີກອັນໜຶ່ງກ່ຽວຂ້ອງກັບຜູ້ໃຫ້ບໍລິການຊຳລະເງິນທີ່ຖືກດຳເນີນຄະດີຍ້ອນບໍ່ໄດ້ລາຍງານທຸລະກຳທີ່ມີຄວາມສ່ຽງສູງໂດຍເຈດຕະນາ.

ກະຊວງ Openbaar ໄດ້ຮັບປະກັນການຕັດສິນລົງໂທດທັງບໍລິສັດ ແລະ ເຈົ້າໜ້າທີ່ປະຕິບັດຕາມກົດລະບຽບຂອງບໍລິສັດ, ເຊິ່ງສົ່ງຜົນໃຫ້ມີການປັບໃໝບໍລິສັດຈຳນວນ 1.8 ລ້ານເອີໂຣ ແລະ ໂທດຈຳຄຸກ 18 ເດືອນ ສຳລັບບຸກຄົນດັ່ງກ່າວ. ຕົວຢ່າງທີ່ຜ່ານມາສະແດງໃຫ້ເຫັນວ່າສານໄດ້ກວດສອບວ່າທ່ານໄດ້ປະຕິບັດມາດຕະການທີ່ສົມເຫດສົມຜົນເພື່ອກວດພົບ ແລະ ລາຍງານກິດຈະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິຫຼືບໍ່.

ເອກະສານການປະເມີນຄວາມສ່ຽງ, ບັນທຶກການຝຶກອົບຮົມ ແລະ ຂັ້ນຕອນການຕິດຕາມການເຮັດທຸລະກຳຂອງທ່ານກາຍເປັນຫຼັກຖານທີ່ສຳຄັນ. ສານໄດ້ຫຼຸດຜ່ອນການລົງໂທດບ່ອນທີ່ອົງກອນຕ່າງໆໄດ້ສະແດງໃຫ້ເຫັນເຖິງຄວາມພະຍາຍາມຢ່າງແທ້ຈິງທີ່ຈະປະຕິບັດຕາມເຖິງວ່າຈະມີຂໍ້ບົກຜ່ອງທາງດ້ານເຕັກນິກ, ໃນຂະນະທີ່ກຳນົດມາດຕະການລົງໂທດສູງສຸດຕໍ່ໜ່ວຍງານທີ່ສະແດງຄວາມບໍ່ສົນໃຈພັນທະໂດຍເຈດຕະນາ.

ຄໍາ​ຖາມ​ທີ່​ຖືກ​ຖາມ​ເລື້ອຍໆ

ກົດໝາຍຂອງໂຮນລັງສ້າງຂອບເຂດທາງກົດໝາຍທີ່ຊັດເຈນລະຫວ່າງການກະທຳຜິດກ່ຽວກັບການຟອກເງິນ ແລະ ທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິ, ໂດຍແຕ່ລະໝວດໝູ່ມີຂໍ້ກຳນົດການລາຍງານ ແລະ ການລົງໂທດທີ່ແຕກຕ່າງກັນ ສະຖາບັນການເງິນ ດຳເນີນງານພາຍໃນປະເທດເນເທີແລນ.

ຄວາມແຕກຕ່າງທາງກົດໝາຍຫຼັກລະຫວ່າງການຟອກເງິນ ແລະ ການເຮັດທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິພາຍໃນປະເທດເນເທີແລນແມ່ນຫຍັງ?

ການຟອກເງິນພາຍໃຕ້ກົດໝາຍຂອງໂຮນລັງກ່ຽວຂ້ອງກັບການກະທຳໂດຍເຈດຕະນາເພື່ອປິດບັງຕົ້ນກຳເນີດທາງອາຍາຂອງເງິນທຶນ. ທ່ານກະທຳຜິດນີ້ເມື່ອທ່ານປິດບັງ, ໂອນ ຫຼື ປ່ຽນຊັບສິນໂດຍຮູ້ວ່າມັນມາຈາກກິດຈະກຳທາງອາຍາ.

ທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິແມ່ນກິດຈະກຳທາງການເງິນທີ່ແຕກຕ່າງຈາກຮູບແບບທີ່ຄາດໄວ້ ແຕ່ອາດມີຄຳອະທິບາຍທີ່ຖືກຕ້ອງຕາມກົດໝາຍ. ທະນາຄານຂອງທ່ານຕ້ອງລາຍງານສິ່ງເຫຼົ່ານີ້ຕໍ່ໜ່ວຍງານສືບລັບດ້ານການເງິນ (FIU-Nederland) ໂດຍບໍ່ຕ້ອງພິສູດເຈດຕະນາທາງອາຍາ.

ຄວາມແຕກຕ່າງທີ່ສຳຄັນແມ່ນຢູ່ທີ່ເຈດຕະນາ ແລະ ຫຼັກຖານ. ການຟອກເງິນຮຽກຮ້ອງໃຫ້ມີຄວາມຮູ້ກ່ຽວກັບລາຍຮັບທາງອາຍາ ແລະ ການປິດບັງໂດຍເຈດຕະນາ.

ການເຮັດທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິພຽງແຕ່ຮຽກຮ້ອງໃຫ້ມີລັກສະນະທີ່ເຮັດໃຫ້ພວກມັນໂດດເດັ່ນພາຍໃຕ້ເງື່ອນໄຂທີ່ເປັນກາງ.

ກົດໝາຍຂອງໂຮນລັງໄດ້ກຳນົດ 'ທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິ' ໃນສະພາບການຂອງລະບຽບການທາງການເງິນແນວໃດ?

ກົດໝາຍວ່າດ້ວຍການເງິນທີ່ຜິດປົກກະຕິ (Wwft) ໄດ້ກຳນົດຄຳນິຍາມທີ່ທ່ານຕ້ອງປະຕິບັດຕາມ. ທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິແມ່ນທຸລະກຳໃດໆທີ່ແຕກຕ່າງຈາກຮູບແບບປົກກະຕິ ຫຼື ຂາດຈຸດປະສົງທາງເສດຖະກິດ ຫຼື ກົດໝາຍທີ່ຊັດເຈນ.

ກົດລະບຽບຂອງໂຮນລັງກຳນົດຕົວຊີ້ວັດທີ່ເປັນວັດຖຸປະສົງ ແລະ ຕົວຊີ້ວັດທີ່ເປັນອັດຕະວິໄນ. ຕົວຊີ້ວັດທີ່ເປັນວັດຖຸປະສົງປະກອບມີທຸລະກຳທີ່ສູງກວ່າ €15,000 ເປັນເງິນສົດ ຫຼື ການຈ່າຍເງິນທີ່ມີໂຄງສ້າງທີ່ຕໍ່າກວ່າເກນການລາຍງານ.

ຕົວຊີ້ວັດແບບອັດຕະວິໄນກ່ຽວຂ້ອງກັບການຕັດສິນແບບມືອາຊີບຂອງທ່ານກ່ຽວກັບພຶດຕິກຳຂອງລູກຄ້າ ຫຼື ຈຸດປະສົງຂອງທຸລະກຳ. ທ່ານຕ້ອງພິຈາລະນາໂປຣໄຟລ໌, ກິດຈະກຳທາງທຸລະກິດ ແລະ ປະຫວັດທຸລະກຳຂອງລູກຄ້າ.

ການເຮັດທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິສຳລັບລູກຄ້າຄົນໜຶ່ງອາດຈະເປັນເລື່ອງປົກກະຕິສຳລັບອີກຄົນໜຶ່ງໂດຍອີງໃສ່ສະຖານະການຂອງເຂົາເຈົ້າ.

ພັນທະໃນການລາຍງານສຳລັບສະຖາບັນການເງິນເມື່ອກວດພົບການຟອກເງິນ ຫຼື ທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິໃນປະເທດເນເທີແລນແມ່ນຫຍັງ?

ສະຖາບັນຂອງທ່ານຕ້ອງລາຍງານທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິຕໍ່ FIU-Nederland ໂດຍບໍ່ມີການຊັກຊ້າ. ທ່ານບໍ່ຈຳເປັນຕ້ອງສືບສວນວ່າການຟອກເງິນຕົວຈິງເກີດຂຶ້ນກ່ອນລາຍງານຫຼືບໍ່.

Wwft ຮຽກຮ້ອງໃຫ້ທ່ານຍື່ນບົດລາຍງານທາງອີເລັກໂທຣນິກຜ່ານປະຕູ FIU-Nederland. ທ່ານຕ້ອງລວມເອົາລາຍລະອຽດທີ່ກ່ຽວຂ້ອງທັງໝົດກ່ຽວກັບທຸລະກຳ, ພາກສ່ວນທີ່ກ່ຽວຂ້ອງ, ແລະເຫດຜົນຂອງຄວາມສົງໄສ.

ທ່ານບໍ່ສາມາດແຈ້ງໃຫ້ລູກຄ້າຮູ້ກ່ຽວກັບບົດລາຍງານໄດ້. ຂໍ້ຫ້າມນີ້ປົກປ້ອງຄວາມຊື່ສັດຂອງການສືບສວນທີ່ອາດເກີດຂຶ້ນ.

ສະຖາບັນຂອງທ່ານຕ້ອງຮັກສາບັນທຶກພາຍໃນຂອງບົດລາຍງານທັງໝົດເປັນເວລາຫ້າປີ. ສຳລັບກໍລະນີທີ່ສົງໃສວ່າມີການຟອກເງິນ, ທ່ານຕ້ອງລາຍງານຕໍ່ FIU-Nederland ແລະ ອາດຈະຕ້ອງຍື່ນບົດລາຍງານເພີ່ມເຕີມຕໍ່ກັບເຈົ້າໜ້າທີ່ບັງຄັບໃຊ້ກົດໝາຍ.

ທ່ານຄວນຈັດຕັ້ງປະຕິບັດລະບົບຕິດຕາມກວດກາທຸລະກໍາເພື່ອກວດຫາຮູບແບບໂດຍອັດຕະໂນມັດ.

ການລົງໂທດອັນໃດທີ່ອາດຈະຖືກກຳນົດພາຍໃຕ້ກົດໝາຍຂອງໂຮນລັງ ສຳລັບການບໍ່ປະຕິບັດຕາມລະບຽບການຕ້ານການຟອກເງິນ?

ການລົງໂທດດ້ານການບໍລິຫານອາດສູງເຖິງ 5 ລ້ານເອີໂຣ ສຳລັບສະຖາບັນທີ່ບໍ່ຕອບສະໜອງຄວາມຕ້ອງການຂອງ Wwft. ທ່ານຈະຕ້ອງປະເຊີນກັບການລົງໂທດທີ່ສູງຂຶ້ນ ຖ້າການລະເມີດເປັນລະບົບ ຫຼື ກ່ຽວຂ້ອງກັບການລະເມີດຫຼາຍຄັ້ງ.

ພະນັກງານແຕ່ລະຄົນສາມາດໄດ້ຮັບຄ່າປັບໃໝສູງເຖິງ 1 ລ້ານເອີໂຣ ສຳລັບການລະເມີດສ່ວນບຸກຄົນ. ສະຖາບັນຂອງທ່ານອາດຈະປະເຊີນກັບການເຕືອນຈາກສາທາລະນະທີ່ທຳລາຍຊື່ສຽງ ແລະ ຄວາມໄວ້ວາງໃຈຂອງລູກຄ້າ.

ການລົງໂທດທາງອາຍາຈະຖືກນຳໃຊ້ເມື່ອຄວາມລົ້ມເຫຼວແມ່ນໂດຍເຈດຕະນາ ຫຼື ໂດຍຄວາມລະເລີຍຢ່າງຮ້າຍແຮງ. ທ່ານອາດຈະປະເຊີນກັບການຈຳຄຸກສູງສຸດຫົກປີສຳລັບການລະເມີດໂດຍເຈດຕະນາ.

ອົງກອນຂອງທ່ານມີຄວາມສ່ຽງທີ່ຈະສູນເສຍໃບອະນຸຍາດທີ່ຈຳເປັນໃນການດຳເນີນງານໃນການບໍລິການທາງດ້ານການເງິນ. ທະນາຄານກາງໂຮນລັງ (DNB) ແລະ ອົງການຄຸ້ມຄອງຕະຫຼາດການເງິນເນເທີແລນ (AFM) ດຳເນີນການຊີ້ນຳ.

ຜູ້ຄວບຄຸມເຫຼົ່ານີ້ສາມາດບັງຄັບໃຊ້ມາດຕະການເພີ່ມເຕີມລວມທັງຂໍ້ກຳນົດການຕິດຕາມກວດກາທີ່ເພີ່ມຂຶ້ນ ຫຼື ຂໍ້ຈຳກັດການດຳເນີນງານ.

ກົດໝາຍຂອງໂຮນລັງຈັດປະເພດຄວາມຮຸນແຮງຂອງການກະທຳຜິດກ່ຽວກັບການຟອກເງິນແນວໃດ, ແລະສິ່ງນີ້ມີຜົນກະທົບແນວໃດຕໍ່ການດຳເນີນຄະດີທາງກົດໝາຍ?

ກົດໝາຍຂອງໂຮນລັງຈຳແນກລະຫວ່າງການຟອກເງິນແບບທຳມະດາ ແລະ ການຟອກເງິນທີ່ເປັນປະຈຳ ຫຼື ແບບວິຊາຊີບ. ການກະທຳຜິດແບບທຳມະດາພາຍໃຕ້ມາດຕາ 420bis ຂອງປະມວນກົດໝາຍອາຍາມີໂທດຈຳຄຸກສູງສຸດສີ່ປີ.

ການຟອກເງິນເປັນປະຈຳກ່ຽວຂ້ອງກັບການກະທຳຜິດຊ້ຳແລ້ວຊ້ຳອີກ ຫຼື ການດຳເນີນງານເປັນສ່ວນໜຶ່ງຂອງອົງກອນ. ທ່ານອາດຈະປະເຊີນກັບໂທດຈຳຄຸກສູງສຸດຫົກປີ ສຳລັບການລະເມີດທີ່ຮ້າຍແຮງກວ່ານີ້.

ສານພິຈາລະນາປັດໄຈຕ່າງໆ ລວມທັງຈຳນວນເງິນທີ່ກ່ຽວຂ້ອງ, ໄລຍະເວລາຂອງກິດຈະກຳ, ແລະ ບົດບາດຂອງທ່ານໃນໂຄງການ. ການຈັດປະເພດມີຜົນກະທົບຕໍ່ການຕັດສິນໃຈດຳເນີນຄະດີ ແລະ ການຕັດສິນລົງໂທດ.

ອົງການໄອຍະການອາດຈະສະເໜີການຕົກລົງແກ້ໄຂສຳລັບການກະທຳຜິດເລັກນ້ອຍຄັ້ງທຳອິດ. ກໍລະນີຮ້າຍແຮງຈະດຳເນີນການໄປສູ່ການພິຈາລະນາຄະດີອາຍາຢ່າງຄົບຖ້ວນດ້ວຍມາດຕະຖານຫຼັກຖານທີ່ເຂັ້ມງວດກວ່າ.

ໂທດຂອງທ່ານຈະເພີ່ມຂຶ້ນ ຖ້າຫາກການຟອກເງິນກ່ຽວຂ້ອງກັບການສະໜອງທຶນໃຫ້ແກ່ການກໍ່ການຮ້າຍ ຫຼື ການກະທຳທີ່ມີການຈັດຕັ້ງອາດຊະຍາກຳ. ສານຍັງສາມາດກຳນົດການຍຶດຊັບສິນ ແລະ ການຫ້າມວິຊາຊີບໄດ້.

ສະຖາບັນການເງິນຂອງໂຮນລັງຕ້ອງປະຕິບັດຕາມຂະບວນການໃດແດ່ເພື່ອຈຳແນກຄວາມແຕກຕ່າງລະຫວ່າງການຟອກເງິນ ແລະ ການເຮັດທຸລະກຳທີ່ຜິດປົກກະຕິຢ່າງມີປະສິດທິພາບ?

ທ່ານຕ້ອງປະຕິບັດຂັ້ນຕອນການກວດສອບຄວາມຖືກຕ້ອງຂອງລູກຄ້າໂດຍອີງໃສ່ຄວາມສ່ຽງ. ນີ້ລວມທັງການກວດສອບຕົວຕົນຂອງລູກຄ້າ, ການເຂົ້າໃຈສາຍພົວພັນທາງທຸລະກິດ, ແລະ ການຕິດຕາມກວດກາທຸລະກໍາຕະຫຼອດສາຍພົວພັນ.

ໂຄງການປະຕິບັດຕາມກົດລະບຽບຂອງທ່ານຄວນປະກອບມີລະບົບຕິດຕາມກວດກາທຸລະກໍາແບບອັດຕະໂນມັດ. ລະບົບເຫຼົ່ານີ້ໝາຍກິດຈະກຳຕ່າງໆທີ່ກົງກັບຕົວຊີ້ວັດທຸລະກໍາທີ່ຜິດປົກກະຕິ.

ການທົບທວນຄືນດ້ວຍຕົນເອງແມ່ນມີຄວາມຈຳເປັນສຳລັບກໍລະນີທີ່ສັບສົນ. ທ່ານຕ້ອງການພະນັກງານທີ່ໄດ້ຮັບການຝຶກອົບຮົມຜູ້ທີ່ເຂົ້າໃຈທັງຕົວຊີ້ວັດທີ່ເປັນວັດຖຸປະສົງ ແລະ ປັດໄຈຄວາມສ່ຽງທີ່ເປັນອັດຕະວິໄນ.

ທີມງານຂອງທ່ານຕ້ອງປະເມີນວ່າຮູບແບບທີ່ຜິດປົກກະຕິຊີ້ບອກເຖິງຄໍາອະທິບາຍທີ່ບໍ່ມີຄວາມຜິດ ຫຼື ການຟອກເງິນທີ່ອາດເກີດຂຶ້ນ. ບັນທຶກຂະບວນການຕັດສິນໃຈຂອງທ່ານສໍາລັບການປະເມີນແຕ່ລະຄັ້ງ.

ທ່ານຄວນບັນທຶກວ່າເປັນຫຍັງທຸລະກໍາຈຶ່ງຖືກພິຈາລະນາວ່າຜິດປົກກະຕິ ແລະ ຂໍ້ມູນເພີ່ມເຕີມທີ່ທ່ານເກັບກຳມາໄດ້. ການຝຶກອົບຮົມພະນັກງານເປັນປະຈຳຮັບປະກັນວ່າທ່ານຈະຮັກສາຄວາມຮູ້ໃນປະຈຸບັນກ່ຽວກັບປະເພດ ແລະ ຄວາມຄາດຫວັງດ້ານກົດລະບຽບ.

ສະຖາບັນຂອງທ່ານຕ້ອງປັບປຸງຂັ້ນຕອນຕ່າງໆ ເມື່ອ FIU-Nederland ແລະ ຜູ້ຄວບຄຸມອອກຄຳແນະນຳໃໝ່.